最新基金从业-证券投资基金基础知识-考试试题及答案(完整版)194264.pdf

最新基金从业-证券投资基金基础知识

-考试试题及答案（完整版）19

考号姓名分数

一、单选题(每题1分,共100分)

1、在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为（）。

A、0.001

B、0.002

C、0.003

D、0.01

答案为A

【解析】本题考查固定收益证券综合电子平台。在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实

行净价申报，申报价格变动单位为0.001元，申报数量单位为1手（1手为1000元面值）。

2、以下条件不属于境外资产托管人资格的是（）。

A、托管资产规模不少于1000亿美元或者等值货币

B、最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币

C、最近3年没有受到监管机构的重大处罚

D、境外托管机构的高级管理人员有5年以上从业经验

答案为D

【解析】本题考查基金公司进行境外证券投资的交易与结算。托管人可以委托符合下列条件的境

外资产托管人负责境外资产托管业务：（1）在中国大陆以外的国家或地区设立，受当地政府、金

融或证券监管机构的监管；（2）最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托

管资产规模不少于1000亿美元或等值货币；（3）有足够的熟悉境外托管业务的专职人员；（4）

具备安全保管资产的条件；（5）具备安全、高效的清算、交割能力；（6）最近3年没有受到监管

机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。

3、下列关于大宗商品的分类，不正确的是（）。

A.能源类

B.基础原材料类

C.黄金

D.农产品

答案：C

解析：大宗商品基本上可以分为四类:能源类、基础原材料类、贵金属类和农产品。

4、目前，托管资产的场内资金清算的结算模式一般不会采用（）。

A.分级结算模式

B.托管人模式

C.券商模式

D.第三方存管模式

答案：A

解析：劵商模式也称为第三方存管模式。

5、远期价格是远期市场为当前交易的一个远期合约而提供的交割价格，它使得远期合约的当前

价值为（）。

A、0

B、1

C、﹣1

D、2

答案为A

【解析】本题考查远期合约的定价。远期价格是远期市场为当前交易的一个远期合约而提供的交

割价格,它使得远期合约的当前价值为零。

6、过滤法则又称百分比穿越法则，是指当某个股票的价格变化突破实现设置的百分比时，投资

者就交易这种股票，你认为以上说法（）。

A.正确

B．错误

C．有时正确

D．有时错误

答案为Ａ

7、证券公司的设立和解散，由（）决定。

A.证监会

B.国务院

C.中央银行

D.证券交易所

答案：B；解析证券公司的设立和解散，甶国务院决定

8、在金融市场上，以股票为例，当没有任何决定性的消息发布的时候，股价走势很多时候呈现

出“随机游走”的特点，这里的“随机游走”就是指股价的波动值服从（)。

A.正态分布

B.分位数

C.中位数

D.随机变量

答案：A

解析：本题考查正态分布的概念。

9、目前我国政策性银行金融债券的发行主体不包括（）。

A.国家开发银行

B.中国工商银行

C.中国进出口银行

D.中国农业发展银行

答案：B

解析：政策性金融债的发行人是政策性金融机构，即国家开发银行、中国农业发展银行、中国进

出口银行。

10、个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，下列关于相关

税收的处理的说法正确的是（）。

A、对个人投资者征收个人所得税

B、对个人投资者暂不征收个人所得税

C、对个人投资者征收增值税

D、只对个人投资者征收印花税，对基金不征收印花税

答案为A

【解析】本题考查投资者买卖基金产生的税收。个人投资者从封闭式基金中获得的企业债券差价

收入,按现行税法规定,应对个人投资者征收个人所得税。

11、因不可抗力或其他情形致使基金管理人.基金托管人无法准确评估基金资产价值时。

12、所有者权益包括四个部分：一是股本，即按照面值计算的股本金。二是资本公积，包括股票

发行溢价、法定财产重估增值、接受捐赠资产、政府专项拨款转入等。三是盈余公积，又分为法

定盈余公积和任意盈余公积。四是未分配利润，指企业留待以后年度分配的利润或待分配利润。

上述说法（）

A.错误

B.部分错误

C.正确

D.部分正确

答案：C

解析：考查