川恒股份：关于贵州福麟矿业有限公司取得的新桥磷矿、鸡公岭磷矿采矿权及相关资产2023年度业绩承诺实现情况的专项审核报告.docx

关于贵州福麟矿业有限公司取得的

新桥磷矿、鸡公岭磷矿采矿权及相关资产

2023年度业绩承诺实现情况的

专项审核报告

索引页码

审核报告1-2

关于新桥磷矿、鸡公岭磷矿采矿权及相关资产2023年

度业绩承诺实现情况的说明1-4

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贵州川恒化工股份有限公司

关于贵州福麟矿业有限公司取得的新桥磷矿、鸡公岭磷矿

采矿权及相关资产

2023年业绩承诺实现情况的说明

一、公司基本情况

贵州川恒化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名贵州川恒化工有限责任公司，成立于2002年11月25日。2015年5月26日整体变更为贵州川恒化工股份有限公司。2016年2月3日，本公司将营业执照、税务登记证和组织机构代码证合并为一个营业执照，三个代码合并为统一社会信用代码，统一社会信用代码为91522702741140019K。2017年8月25日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准贵州川恒化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1444号）核准，本公司在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）4,001万股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币40,010,000.00元，变更后注册资本（股本）为人民币400,010,000.00元。

截至2023年12月31日，本公司注册资本为人民币542,035,745.00元，股本542,035,745.00元。本公司法定代表人：吴海斌；住所：贵州省黔南布依族苗族自治州福泉市龙昌镇。经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（磷酸二氢钙、磷酸氢钙、磷酸二氢钾、磷酸二氢钠、磷酸一铵、聚磷酸铵、酸式重过磷酸钙、磷酸脲、大量元素水溶肥料、掺混肥料（BB肥）、复混肥料（复合肥料）、有机-无机复混肥料、化肥、硫酸、磷酸、土壤调理剂、水质调理剂（改水剂）、磷石膏及其制品、氟硅酸、氟硅酸钠、磷酸铁、磷酸铁锂、六氟磷酸锂的生产销售；提供农化服务；饲料添加剂类、肥料类产品的购销；磷矿石、碳酸钙、硫磺、液氨、盐酸、煤、纯碱、元明粉、石灰、双氧水（不含危险化学品）、硝酸、氢氧化钠（液碱）、五金交电、零配件购销；企业自产产品出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外。涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。

本公司的母公司为四川川恒控股集团股份有限公司（以下简称“川恒集团”），本公司的实际控制人为李光明和李进。

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二、新桥磷矿、鸡公岭磷矿采矿权及相关资产交易业绩承诺实现情况

（一）交易情况介绍

2021年2月9日，本公司控股子公司贵州福麟矿业有限公司与福泉磷矿签订了《新桥磷矿、鸡公岭磷矿矿业权及相关资产转让协议》，福麟矿业拟以76,612.83万元取得新桥磷矿采矿权及相关资产、以56,027.21万元取得鸡公岭磷矿采矿权，新桥磷矿及鸡公岭磷矿采矿权及相关资产合计转让价款为132,640.05万元。同日，川恒集团、澳美牧歌两者作为业绩承诺方与本公司签订了《盈利预测补偿协议》。上述事项经本公司第二届董事会第三十三次会议审议通过，并于2021年3月2日经本公司2020年度股东大会批准后正式生效。2021年5月22日，交易双方按照《资产转让协议》的约定履行资产交割义务，双方已完成动产的交付、不动产变更登记，福麟矿业取得新桥磷矿山及鸡公岭磷矿《采矿许可证》。

（二）业绩承诺及补偿安排

1、业绩承诺

川恒集团、澳美牧歌（以下简称“业绩承诺方”）对《资产转让协议》项下标的资产的盈利承诺期限为3年，即2021年、2022年和2023年度（以下称“利润承诺期”）。业绩承诺方承诺标的资产2021年度、2022年度及2023年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后实现的净利润应分别不低于8,000.00万元、10,000.00万元及12,000.00万元。其中，2021年度承诺利润，应自《资产转让协议》生效后按月进行折算