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运动鞋项目

财务分析

xx（集团）有限公司

报告说明

运动鞋是根据人类参加运动或旅游的特点设计制造的鞋子。相比

于皮鞋、胶鞋，运动鞋具有柔软、弹性好等特点，能起到一定的缓冲

作用。近年来，在全民体育健身纳入国家战略的背景下，国民运动意

识逐渐增强，带动运动鞋市场发展速度加快。从产业链来看，运动鞋

产业链上游为原材料层，中游为制造层，下游为销售层，经过多年的

快速发展，我国运动鞋产业链、供应链布局均已经完善。

根据谨慎财务估算，项目总投资39994.58万元，其中：建设投资

32362.82万元，占项目总投资的80.92%；建设期利息340.12万元，

占项目总投资的0.85%；流动资金7291.64万元，占项目总投资的

18.23%。

项目正常运营每年营业收入73600.00万元，综合总成本费用

59487.31万元，净利润10320.73万元，财务内部收益率19.69%，财

务净现值13458.61万元，全部投资回收期5.71年。本期项目具有较

强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。

该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位

为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发

挥效益。

目录

一、项目名称及投资人5

二、项目建设背景5

三、结论分析5

四、核心人员介绍6

五、产业发展方向8

六、公司发展规划9

七、优势分析（S）10

八、员工技能培训12

九、设备选型方案13

主要设备购置一览表14

十、预期效果评价15

十一、项目建设期原辅材料供应情况15

十二、建设投资估算15

建设投资估算表17

十三、建设期利息17

建设期利息估算表17

十四、流动资金18

流动资金估算表19

十五、项目总投资20

总投资及构成一览表20

十六、资金筹措与投资计划21

项目投资计划与资金筹措一览表21

十七、经济评价财务测算22

十八、项目盈利能力分析24

十九、偿债能力分析25

二十、项目风险对策26

二十一、项目总结28

一、项目名称及投资人

（一）项目名称

运动鞋项目

（二）项目投资人

xx（集团）有限公司

（三）建设地点

本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。

二、项目建设背景

“十三五”时期，必须深入研究全市发展的阶段和面临的问题，

正确认识、准确把握国内外发展环境和条件的深刻变化，认识、适应、

引领新常态，推动经济社会持续健康发展。

三、结论分析

（一）项目选址

本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约80.00

亩。

（二）建设规模与产品方案

项目正常运营后，可形成年产xxundefined运动鞋的生产能力。

（三）项目实施进度

本期项目建设期限规划12个月。

（四）投资估算

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资39994.58万元，其中：建设投资32362.82

万元，占项目总投资的80.92%；建设期利息340.12万元，占项目总投

资的0.85%；流动资金7291.64万元，占项目总投资的18.23%。

（五）资金筹措

项目总投资39994.58万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限

公司计划自筹资金（资本金）26112.10万元。

根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额13882.48万

元。

（六）经济评价

1、项目达产年预期营业收入（SP）：73600.00万元。

2、年综合总成本费用（TC）：59487.31万元。

3、项目达产年净利润（NP）：10320.73万元。

4、财务内部收益率（FIRR）：19.69%。

5、全部投资回收期（Pt）：5.71年（含建设期12个月）。

6、达产年盈亏平衡点（BEP）：28338.50万元（产值）。

四、核