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单项资金审批流程及报销管理制度模板范本

审批

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一、单项资金审批程序：

1、目的:

1.1、为了简化审批程序，提高工作效率，加强职能管理。

1.2、审批程序简化，加强审批人员的连带责任

1.3、事项分性质按金额大小，分类走审批程序

1.4、加强对部门的审批责任及考核责任

1.5、加强会计部分对各部门的经济事项的监督责任

2、适用范围

本公司因公产生的费用均依照本办法规范的体制管理。

3、权责单位:

财务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作，总经理负责总核准。

4、各类事项审批程序：

4.1采购申请单审批流程：

公司审批流程：

申请人部门审批行政审批运营审批总经理批准

准

使用部门根据工作需要向提出书面采购申请，说明购买原因；按采购申请单预算金额大

小区分终审权限：

（1）采购申请单预算金额在500元（含）以内的则运营审批为终审；

（2）采购申请单预算超过500元—3000元（含）由副总审批为终审权限；

（3）采购申请单预算超过3000元由总经理批准为终审权限；

公司零星《采购申请单》预算超过3000元的，需报总经理批准。

注：零星采购专指日常的办公物料采购，不包括产品配件的采购，产品配件采购走产品

货款流程。

4.2采购合同审批流程：

（本流程适合固定资产、包装材料、工程物资等批量采购及价值高的采购业务）

采购原则上一定有合同（协议），公司则由总经理签字确认，并加盖公章为正式生效。

4.3采购预付货款审批流程：

公司审批一般流程：

申请人部门审批财务审批运营审批总经理批准

准

出纳付款

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4.3.1公司审批流程：运营审批环节不需要执行，经会计复核，财务经理审批，直接流到

副总审批为终审；但如果预付款单笔金额超过50万（含）则需电话或其他方式报

告总经理批准。

4.3.2财务审批指会计复核，财务经理审核。

4.3.3预付货款附原始单据：

（1）经盖章并签字确认的采购合同或采购申请单

（2）供货商名称及账号（第一次须提供）

4.4预付款冲账：

4.4.1预付货款冲账的审批流程：

4.4.1.1公司审批流程：对于预付款项通常较紧急，经会计复核，财务经理审批，直接流

到副总审批处。

4.4.2预付货款冲账（采购入库）附原始单据：

（1）本公司出具的经仓管员确认的《入库单》（核对后单独归档保管）

（2）供应商的送货单原件（核对后单独归档保管）

（3）经双方确认的对账单

（4）发票或收据（收据未能提供原件的，则提供加盖财务章的复印件）

（5）经产品经理审核的入库商品《抽查检测报告书》

4.5、采购月结款的审批流程：

4.5.1、财务部依据月结供应商资料于每月15日前制作供应商月结表《供应商付款申请表》，

随同请款单据一并请款审批：

申请人部门审批财务