企业货币资金风险管理优化设计.docVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录TOC\o1-3\h\u

1楚天科技股份有限公司概况 1

1.1楚天科技股份有限公司简介 1

1.2公司部门结构 1

1.3公司财务部门结构 2

2楚天科技股份有限公司货币资金管理现状 3

2.1现金的管理 3

2.2银行存款的管理 3

2.3其他货币资金的管理 4

3企业货币资金管理存在的问题 5

3.1货币资金使用效率低 5

3.2资金预算管理不严格 5

3.3内部审计形同虚设 5

3.4岗位职能混乱 5

3.5票据印章管理方面存在漏洞 6

4货币资金管理制度优化设计 6

4.1加强货币资金集中管理 6

4.2加强资金预算管理 6

4.3加强企业内部审计 7

4.4建立不相容职务岗位分离制度 7

4.5建立健全严密的票据与印章管理制度 8

5结论 9

参考资料 10

PAGE3

楚天科技股份有限公司货币资金风险管理优化设计

货币资金是公司资产的重要组成部分，是所有公司资产中流动性和风险控制性最高的资产。货币资金由于是流通工具，极有可能被挪用和贪污。货币资金控制上的任何疏忽都可能导致资金损失和管理控制失灵等问题。因此，有对公司货币资金的管理尤为重要。本文以楚天科技股份有限公司为例，分析其货币资金