衡南县恒阳科技有限公司资金管理优化设计.pdfVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1衡南县恒阳科技有限公司介绍1

2衡南县恒阳科技有限公司资金管理现状2

2.1公司经营情况分析2

2.2公司内部管理分析5

3衡南县恒阳科技有限公司的资金管理存在的问题5

3.1公司资金管理意识薄弱6

3.2存货周转率下降、存货管理不到位6

3.3资金管理周转率低、资金流动性差6

3.4公司制度管理执行不到位7

4衡南县恒阳科技有限公司资金管理的优化方案7

4.1提高财务资金管理意识7

4.2完善存货管理制度，提升存货管理理念8

4.3构建资金管理风险管理体系，完善资金管理制度10

4.4制定完整的资金管理计划，规范资金使用12

4.4.1合理规划公司资金，做好资金预算12

4.4.2强化财务审批流程、健全公司审批制度13

4.4.3完善公司监督管理14

5总结14

参考资料15

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衡南县恒阳科技有限公司资金管理优化设计

1衡南县恒阳科技有限公司介绍

衡南县恒阳科技有限公司成立于2014年，注册资本为100万元人民币，

企业地址位于湖南省衡阳市，所属行业为仪器仪表制造业，公司主要经营范围

包括家电行业（淋浴器、滚筒式洗衣机、暖风机、取暖器）、电热设备（不锈

钢全自动开水器、嵌入式电烤箱、电热油炸锅、食品机械、医疗设备）制冷行

业（厨房冷柜、保险柜、冷库、制冰机）等。公司掌握了一批具有高素质的温

度控制器的研发技术，并且也拥有了国内机械化的自动化流水线、以及配备齐

全的电脑检测设备、科学且规范的企业管理模式，公司始终一直秉承着“平

等、诚信、合作、发展”的企业文化，不断提高投资的力度，也加快了企业发

展的步伐，竭诚的为国内外的客户提供优质且精细的产品和满意的服务。

图1–1公司组织图

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2衡南县恒阳科技有限公司资金管理现状

2.1公司经营情况分析

表2–1部分财务数据及指标分析

年份2020年度2021年度2022年度

项目

流动资产（元）552878.94642940.24773362.54

流动负债（元）303834.03325965.61343454.69

存货（元）101727.97113395.97110940.97

货币资金（元）216929.19251895.56215843.43

资产总额191696531974273066957.33

负债总额513034.031725965.611347454.69

净利润537226.16774836.95605211.67

营业收入1055367.981545392.711382543.46

平均总资产