宁波开诚生态技术股份有限公司.PDFVIP

宁波开诚生态技术股份有限公司

NingboKaseenEcologyTechnologyCo.,Ltd.

（浙江省宁波市海曙区古林镇通达路181号）

关于宁波开诚生态技术股份有限公司

首次公开发行股票并在创业板上市申请文件

第二轮审核问询函的回复报告

保荐机构（主承销商）

（上海市广东路689号）

二〇二三年十二月

深圳证券交易所：

根据贵所《关于宁波开诚生态技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业

板上市申请文件的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕010374号）（以下简称

“审核问询函”）要求，宁波开诚生态技术股份有限公司（以下简称“公司”、“发

行人”）会同海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）及容诚会计师事务

所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”、“申报会计师”）、北京德恒律师事务

所（以下简称“律师”、“发行人律师”）等中介机构，按照贵所的要求对审核问

询中提出的问题进行了认真研究，现逐条进行说明，请予审核。

说明：

一、除非本回复中另有说明，招股说明书使用的释义和简称适用于本回复。

二、本回复中的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题黑体（加粗）

对审核问询函所列问题的回复宋体（不加粗）

对招股书的修订、补充披露楷体（加粗）

三、本回复报告中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为

四舍五入所致。

目录

1.关于业绩持续经营能力2

2.关于业务与技术35

3.关于餐厨垃圾成套设备业务48

4.关于垃圾收运处置及资源化产品业务68

5.关于毛利率下降84

6.关于应收账款回款风险109

7.关于现金分红与募集资金122

8.关于历史沿革132

9.关于关联方与关联交易136

1-1

1.关于业绩持续经营能力

申报材料及前次审核问询回复显示：

发行人2023年1-6月营业收入、扣非后归母净利润分别较上年同期减少

15.52%、20.28%，预计2023年1-9月业绩同比仍处于下滑状态；其中，发行人

2023年1-6月、1-8月餐厨垃圾成套设备业务新签订单金额分别为15,997.05

万元、17,225.05万元，报告期各期该业务的生产人员分别为74人、91人、65

人和53人。

请发行人说明餐厨垃圾成套设备业务2023年下半年新签订单金额是否呈现

放缓的迹象，并结合2023年1-6月业绩下滑、餐厨垃圾成套设备业务新签订单

金额年化后仍低于2020年以及生产人员数量持续减少、不同地域政策影响、环

保财政支出变化、主要客户拟新增投资需求等情况，对餐厨垃圾成套设备等主

营业务未来的景气程度进行分析，相关业务是否具有可持续性及成长性。

请保荐人发表明确意见。

回复：

一、发行人说明

（一）请发行人说明餐厨垃圾成套设备业务2023年下半年新签订单金额是

否呈现放缓的迹象

1、从2023年下半年订单签订金额及占比来看，发行人2023年下半年的订

单有所放缓或占比不及往年，主要系2022年受外部环境影响部分项目的推进计

划或订单签订时间有所推迟导致2023年上半年占比较高；公司餐厨垃圾成套设

备业务2023年以来新签订单情况明显好于去年同期，下游客户的需求逐渐回升，

公司的市场开拓不存在明显放缓或下滑的趋势

2019年至2023年上半年，发行人各年新签订单情况如下：

单位：万元

时间