2024年银行业风险雷达图-毕马威.doc

2024年银行业风险雷达图

2024年2月

?2023毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)—中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询(中国)有限公司—中国有限责任公司，毕马威会计师事务所—澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威

1

会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。

综述

2024年，从全球环境看，国际局势复杂多变，地缘冲突不断升级，全球经济增长动力不足，贸易增长略显乏力，整体压力持续积聚。从国内环境看，经济发展面临增速换挡与新旧动能切换，各行业风险特征快速变化；同时监管体系的重塑与金融供给侧改革的深化亦对商业银行带来新的挑战。伴随着金融对外开放进入下一阶段，国际市场波动、金融风险交叉传染、资本流动无序等风险日益突出，对金融机构提高自身治理与风险防范化解能力提出了更高要求。如何提升自身风险管理的能力、韧性与可持续性，抵御外部环境不确定性的影响，保持和提升自身盈利能力，成为银行机构普遍关注的课题。

新形势下，在银行机构重点管理的三大实质性风险中，新兴风险的涌现使操作风险的形态变得更为复杂多变，凸显其“非营利性”风险的属性，需要银行机构采用更为整合的风险管理框架，结合操作风险的成因与类型，采取针对性的管理措施；针对信用风险，银行机构在贷前、贷中、贷后的全流程管控基础上，关注数字化手段的应用，进一步加强对客户及行业的实质性风险的识别、评估与应对；在市场风险方面，面对利率汇率波动加剧，净息差和盈利水平下行的压力，银行机构应通过资产负债配置、投资组合及金融衍生工具等多种手段的运用，主动管理市场风险。

面对不断变化的内、外部风险，数字化转型是银行机构持续投资的领域，金融科技融入风险管理的不同应用场景，借助算法模型等进行数据分析和决策支持，尝试应用生成式人工智能，不断探索实现从主观到客观、从事后到事前、从被动到主动、从手工到系统的多重转变，以不断提升风险管理效果和效率，并对战略和规划落地产生影响。数字化转型在催生新业务、新产品、新的服务模式的同时，也带来传统风险的新变化，以及衍生的新兴风险，对银行机构在数字时代下的风险管理提出了更高的要求。银行保险机构应持续加强战略风险、创新业务合规性、流动性风险、网络安全、模型风险及外包风险等管理风险，在全面风险管理体系下落实更为主动的管理措施，以持续提升运营韧性。

?2024毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)—中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询(中国)有限公司—中国有限责任公司，毕马威会计师事务所—澳门特别行政区合伙制事务所及

2

毕马威会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。

中国银行业风险雷达图

风险上升

风险不变

风险下降

合规风险及声誉风险

反恐怖融资

反洗钱与

声誉风险

金融消费者权益保护

交叉风险

会计政策变更与应用

个人信息保护

资本管理办法

宏观环境与

宏观经济环境

合规经营

操作风险

监管风险

不确定性

业务连续性

地缘政治风险

气候及ESG相关风险

信用风险

案件风险与行为

审慎监管

风险

行为监管

预期信用损失模型

金融欺诈

运营韧性

信贷结构

系统重要性金融

多头融资

机构监管

资产质量

金融“脱实向虚”

过度融资

信息技术基础设施与

技术风险

金融科技应用

网络安全与信息安全

外包风险

数据治理

模型与技术风险

流动性和

数字货币

市场风险和银行

集中度风险

利率风险

账簿利率风险

流动性风险

行业集中度

战略风险

汇率风险

区域集中度

公司治理

客户集中度

价格波动风险

并表管理及综合化子公司

管理

数字化转型

行业竞争

发展与可持续性

资本管理

外部风险

内部风险

内部风险

外部风险

?2024毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)—中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询(中国)有限公司—中国有限责任公司，毕马威会计师事务所—澳门特别行政区合伙制事务所及

3

毕马威会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。

中国银行业重点风险清单

我们将中国银行机构面对的重点风险划分内部风险与外部风险，风险因素存在交织，涉及广泛的业务及管理领域。

风险来源 一级风险

外

部

风宏观环境与险监管风险

二级风险

风险趋势

风险表现及关注点

主要涉及业务

及管理领域

宏观经济环境不

在后疫情时代，全球经济呈现弱修复态势，市场环境不确定性虽