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中国南车股份有限公司2012年度内部控制评价报告

董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏。

中国南车股份有限公司全体股东：

中国南车股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和

维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。

财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和

可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能

对上述目标提供合理保证。

董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内

部控制进行了评价，并认为其在2012年12月31日有效。我公司在

内部控制自我评价过程中未发现内部控制设计或执行方面存在重大

或重要缺陷。

我公司聘请的安永华明会计师事务所已对公司财务报告相关内

部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

董事长：郑昌泓

中国南车股份有限公司

二〇一三年三月二十八日

附件：中国南车股份有限公司内部控制的相关情况

附件：

中国南车股份有限公司内部控制的相关情况

中国南车从成立开始，就十分注重内部控制的建设和管理。2008年8月公

司成为“A+H”上市公司后，更是把内控建设作为公司治理和企业管理的一项重

要内容。近年来，公司已初步建立了现代企业制度，法人治理结构健全，风险管

理和内部控制架构不断完善，内控工作逐步走向制度化、规范化和常规化。

经过近几年在内控建设方面的不懈努力，中国南车内部控制的运作模式和成

效得到了公司内外的认可。中国南车入选首届“中国上市公司内部控制指数”排

名前十强，在2105家上市公司内控指数综合排名中名列第7位。中国南车的内

控工作正逐步融入企业管理的各个层面，成为企业管理和企业文化的重要组成部

分。

一、公司内部控制评价的总体情况

公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳

入评价范围的高风险领域和单位进行评价。工作组织结构图如下：

董事会

审计与风险管理委员会

内部控制评价工作小组

子公司1子公司2子公司3……业务辅导小组

2012年，公司成立内部控制评价工作小组（以下简称“工作组”），在董

事会审计与风险管理委员会的指导下，负责制定评价实施方案，组织指导公司各

单位开展评价工作，出具公司《内部控制评价报告》，并配合事务所对公司2012

年度内部控制情况进行审计。工作组下设置业务辅导小组，具体负责各单位内部

控制评价过程中的协调、培训及辅导工作。

公司没有聘请会计师事务所提供内部控制咨询服务，也没有聘请会计师事务

所协助开展内部控制评价工作。公司聘请安永华明会计师事务所对公司内部控制

进行独立审计。

二、内部控制评价的范围

内部控制评价的范围涵盖了公司本部及所有下属单位的主要业务和事项，评

价范围占公司总资产和总收入的100%。内控评价重点关注下列高风险领域（公

司根据风险评估结果确定的前“十大”主要风险）：产品质量风险、宏观政策风

险、市场竞争风险、收购兼并风险、供应链风险、资金风险、技术风险、投资风

险、人力资源风险、汇利率风险等。

纳入评价范围的单位包括：公司本部及全部子公司，经营业务以交通运输装

备制造业为主，兼有技术服务、信息咨询、实业投资、进出口等业务。

纳入评价范围的业务和事项包括：

（一）组织架构：公司对组织架构的设计和运行等关键控制点进行了测试和

评价，并对可能出现的决策失误、内部机构设计不科学、权责分配不合理等风险

进行了评估。

（二）发展战略：公司对战略规划的制定和实施等关键控制点进行了测试和

评价，并对可能出现的盲目发展、过度扩张、资源浪费等风险进行了评估。

（三）人力资源：公司对人力资源的引进、开发、使