耒阳恒源企业管理有限责任公司出差报销流程优化设计.pdfVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1公司简介1

2出差报销状况分析1

3差旅费报销中存在的问题2

3.1随意性大，手续、附件不全2

3.2差旅费多报销2

3.3虚报出差人数和天数3

3.4出差无实质内容3

3.5退票改签未附说明3

4出差报销流程优化设计3

4.1健全制度，严格执行3

4.2及时结报差旅费4

4.3定期监查，定时预算4

4.4减少非工作需要的出差活动4

4.5退票改签要附说明4

5优化设计效果评价6

参考资料7

湖南商务职业技术学院毕业设计

耒阳恒源企业管理有限责任公司出差报销流程优化

设计

1公司简介

在这个高速发展的现代社会，各个公司或多或少都有需要出差的情况，出差

就意味着发生交通费、住宿费以及税收政策等。而近年来，审计局发现，通过对

各单位活动消费开支的审计，发现存在出差差旅费报销不合理、不合规、不合法

等问题，部分单位甚至存在以报销差旅费的形式掩盖不合法开销的行为，其行为

严重影响了企业及社会的良性进步，这应该引起各部门及企业的重视，对其进行

纠正刻不容缓。

耒阳恒源企业管理有限责任公司成立于2018年9月14日，是一家专心于企

业管理服务的民营企业。经营范围包括家政服务、娱乐服务、企业管理咨询服务、

软件开发、酒店管理等。注册资本三十万元，注册地位于湖南省衡阳市耒阳市大

市镇敖山村3组，核心成员两人，法定代表人蒋传然。

蒋传然法定代表人/负责人

蒋传然投资方耒阳恒源企业管理

有限责任公司

蒋传然执行董事

高管

伍仕春监事

图1-1公司组织架构图

2出差报销状况分析

连年的新冠疫情摧残全球，成为经济运行中突发的不可逆转事件，想要减少

成本的支出就免不了要减少差旅费。出一次差的意义在于出差能给公司带来哪些

好处和产能，若是出差能为公司带来大用户、挽回大量的经济损失，这无疑是成

功的。在此基础上，要是能减少不必要的支出那更是锦上添花。

耒阳恒源企业管理有限责任公司作为一个经常性需要员工出差的公司，内部

的出差报销流程必不可少。首先，报销的前提是报销人需接到公司派出的任务，

取得正当有效的报销单子或发票。其次，将单子或发票贴附于费用报销单后，按

1

照费用报销单上的内容填写上去，并在报销人处署名。第三，将报销单送至部门

负责人处复合、署名。第四，报销人送报销单子到财务部门，由财务部门的人审

核。第五，经查核无错误后，费用报销单送至总经理处审批。第六，出纳根据总

经理审批后的报销单去支付款项或结算欠款。

取得报销单本部门负责

报销人签字

据或发票人复合签字

出纳支付款

总经理审批会计审核

项

图2-1出差报销流程图

但在调查时却发现该公司工作人员出差报销有时无相关事由、无相关通知和

证明材料，亦或口头