审计内容及查证要求.pdfVIP

审审存审

序计计在计

审计内容查证要求

号项情问小

目况题结

企业根据自身安全生产实际，制定

目查企业制定的年度安全生产目

年度安全生产目标,并将安全生产

标标、计划，验证是否将安全生

标准化年度自评工作列入计划目

1.和产标准化工作指标列入企业年

标。同时将安全生产标准化工作指

指度安全生产指标考核中，加以

标列入企业年度安全生产指标考核

标考评。

中，加以考评。

查企业安全生产责任制、安全

管理制度，各生产运行部门、

岗位的安全职责是否明确，工

作程序是否有效。验证从业人

(1)企业是否建立了完善的安全生

员超过100人的企业是否设置

产责任体系；设置安全生产管理机

能够独立行使职权的安全管理

组构，配备符合法律规定的专职安全

组织机构，是否配备符合法律

织生产管理人员。

规定的专职安全生产管理人

2.与

员。从业人员在100人以下

职

的，是否配备专职或者兼职的

责

安全生产管理人员。

(2)企业是否成立安全生产委员查企业安全生产委员会会议纪

会；总体规划和协调企业安全生产要，安全管理（包括会议、检

工作，每季度召开一次安委会会查、培训等）记录，查安全生

议，研究布置企业安全工作。是否产隐患排查上报记录、治理档

建立了完善的安全管理体系和安全案等。验证安全生产主要负责

人的任职通知，安全组织架构

委员会主任是否由能够承担单位安图、安全生产管理资格证书。

全生产全面领导责任的、实际领导

指挥生产经营日常活动的决策人担

任。是否在其最高管理层内有一名

负责安全管理的分管领导，该领导

是否有足够的权力和