- 1、本文档共13页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
内部审计工作计划(精选篇1)
为进一步规范财务管理,提高经费使用效益,防止国有资产流失,根据上级主
管部门的要求和学院实际,从今年开始将开展内部审计工作。现制定我院年内部
审计工作计划。
一、年度审计工作目标
以国家财经法规、财务管理制度为依据,以财务收支行为的真实性、合法性、
效益性为重点,结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任
务,把促进管理,防范资金风险,提高资金使用效益,增进服务,作为审计工作
的出发点,针对合理科学利用教育资源,防止铺张浪费等内容开展审计。对被审
单位的财务收支行为做出客观评价,并针对审计发现的问题提出审计意见和建
议,帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容
1、根据内部审计的规定要求,有计划地对教学系的教师津贴发放,学生奖学
金、助学金发放,班费、实习费等使用情况进行内审;
2、根据内部审计的规定要求,有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴
情况进行内审;
3、根据内部审计的规定要求,有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收
支情况进行内审;
4、根据内部审计的规定要求,有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴
情况进行内审;
5、根据内部审计的规定要求,有计划地后勤集团的财务收支进行审计;
6、根据内部审计的规定要求,有计划地对学院招待费使用情况进行内审;
通过开展财务周期审计,使审计工作规范化、制度化,及时评价部门财经管理
状况,加强事前防范,促进部门管理自律。
三、审计的方法及范围
审计的方法是:首先各单位自查,并形成自查报告;其次内审人员采取审查资
料、个别访谈、审计调查等方法进行。
/13
审计的范围是:教学系及相关单位07年以来的财务收支情况,其中教学系学
生奖学金等项抽查一个年级。
四、时间安排
1、上半年对教学系进行内审;
2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部
门进行审计。
五、有关资料的提供
1、学生奖学金、助学金发放,评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费
的使用情况等资料。
2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。
3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑
公司)各类收费的依据
4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等
六、其它相关工作
学院内部审计工作,由院监察审计室牵头,抽调相关人员,组成年学院内部审
计工作组,工作组依据国家、省、市相关文件和教育部《教育系统内部审计工作
规定》开展工作,院属各单位要积极配合,搞好内部审计,使我院的各项事业又
好又快地发展。
内部审计工作计划(精选篇2)
一、内部审计工作目标
围绕集团20年发展方向和经营目标,认真履行董事长赋予的职责,进一步强
化审计评价职能,真实反映集团资源使用的合规性和效益性。以审计监督促进过
程控制,从集团经营和制度层面总结经验,查找问题,提出建议,监督、服务并
重,帮助改善企业经营管理水平,合理利用集团资源,提高资产效益。
二、内部审计主要内容
1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计,配合集团年度预算,跟踪计
划落实结果,依据会计凭证及财务资料,审核财务收支的真实、完整,准确及时
反映企业经营实际。
/13
、资金使用审计。配合集团资金管理,通过会计凭证和财务资料,审核企业
资金使用的安全、合规和效益。
3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约,财务制度执行等是
否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率,防止和规避风险。
4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的审计,推动
企业进一步完善项目管理采购管理,规范相关的行为准则,健全工程项目、采购
活动的记录,使工程项目、采购管理提高效益性。
5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求,进行临时专项审计;对投
资活动进行事后跟踪,比较产出效益与预期效益,对比分析投资结果,总结经验。
三、具体实施计划。
1、由于专门内审还缺少具体经验,以上思路主要还是围绕财务管理这条线进
行,对现有管理做一定的补充和完善。
2、具体操作主要放在以上1-3项,4-5项将根据集团要求适时穿插进行。
3、一季度结合财务年终决算,着重审计检查企业资金使
文档评论(0)