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3篇大全

2023年财务部审计工作计划1

一、指导思想。

20xx年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立以监

督促治理的审计理念，坚持围绕集团中心、突出重点、求真务实的工

作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，

确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，

为集团公司的发展提供保障。

二、年度工作目标。

采取先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，初步确定年底

前完成对xx股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一

年的时间对集团所属各子公司轮流实施一遍财务收支审计。通过监督

各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内

控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位逐步规范和

提高经营管理。积累一定的工作经验后，再根据集团公司的总体要求

逐步开展其他类型的审计。

三、年度工作计划。

(一)开展财务收支审计和内控情况检查工作。

随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改进和完

善，内部审计的工作任务也更加艰巨。

针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基础的

财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实施

一遍审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方

面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监

督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情况，

查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。为后期在集团公司逐步

开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实基础。

同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。20xx

年度审计工作计划安排如下：

(二)建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的

开展。

根据国家和内部审计协会相关法律、法规、规定，结合的集团公

司实际，逐步建立健全内部审计制度和管理办法，在组织和制度上保

障内部审计工作的正常开展。

1、制定内部审计管理办法，从内部审计工作职责和权限、内部

审计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面加以完善，在组织和

制度上为内部审计工作的正常开展提供保障。

2、制定财务收支审计实施细则，作为对公司及所属各单位财务

收支活动的真实性、合法性、合规性和效益性进行审计监督的指导文

件，规范开展内部审计工作。

3、制定内部审计工作文档模板，内容包括审计通知书、审计承

诺书、被审计单位基本情况表、审前调查记录表、审计证据汇总记录

4、借助集团公司内部报刊和OA平台，宣传普及内部审计、内部

控制、风险管理等相关知识和内容，提高公司员工树立内部控制和风

险管理的意识，为今后开展相关审计工作奠定基础。

(三)坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设。

积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计

工作成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不

断为审计人才队伍注入新的生机和活力。

1、与四川省内部审计师协会取得联系，在业务上接受其指导。

分期分批选派集团公司内审人员及所属各公司财务骨干集中参加专

业培训，获取内审专业资格证书，努力提高内部审计人员的专业素质，

为内部审计工作下一步在各公司的开展和落地生根创造条件。

2、认真学习执行《内部审计人员职业道德规范》，培养审计人员

不断增强全局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识，提

高政治素质和综合素质。

3、通过参与和执行审计项目，在实践中学习和摸索方法，逐步

积累和总结内部审计工作经验，提高审计专业技能和水平。

4、购买内部审计、内部控制、风险管理等专业理论书籍和培训

课件，充实内审人员的专业理论知识，提高专业技能水平，更好地服

务于集团公司。

5、通过集团公司人力资源部引进和招聘各类审计专业人才，充

实集团公司审计力量，在人员和力量上为开展内部审计工作奠定基

四、内部审计工作要求。

(一)合理调配审计资源，按照审计项目计划分别下达审计通知，

成立审计小组，明确分工和责任。

(二)以客观公正、事实求是为原则，依法依规实施审计。

(三)严格审计程序，规范审计行为，确保审计质量。

(四)严格遵守廉洁从业若干规