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财务管理课件8-9内部长期投资制作人：时间：2024年X月

CONTENT目录第1章课程简介

第2章内部长期投资评估方法

第3章风险管理与内部长期投资

第4章内部长期投资的绩效评估与监控

第5章内部长期投资与企业战略管理

01第1章课程简介

课程概述本课程将重点介绍内部长期投资的相关概念和决策流程，帮助学生了解长期投资的风险与回报平衡，并掌握投资决策的方法和工具。

010203040506内部长期投资概述

内部长期投资的风险与回报市场风险、技术风险、管理风险、资金风险风险类型定量分析、定性分析、场景分析、模拟分析风险评估方法现金流量、折现率、投资回收期、内部收益率预期收益考量因素

风险与回报的平衡与优化策略内部长期投资的风险与回报是平衡的，风险越高，回报越大，但同时也需要考虑风险控制与回报优化的平衡问题。优化策略包括选择风险适度、分散投资、灵活投资、及时调整等。

02第2章内部长期投资评估方法

010203040506资本预算方法的概念和作用

资本预算方法的主要类型和特点以固定的时间段为基础，分析投资前后的现金流量和净收益静态资本预算方法将投资对现金流的影响看作是一个动态过程，对预算周期内的现金流进行优化动态资本预算方法在预算分析的基础上，加入风险因素的考虑风险因素分析法

资本预算方法的应用场景和限制条件资本预算方法主要应用于企业长期投资计划、优化企业资本结构、控制投资成本和风险等方面。同时，资本预算方法也存在一定的限制条件，如预测不准、未考虑通货膨胀等问题。因此，在实际应用过程中，需要综合考虑各种因素，对投资决策进行合理的分析和判断。

净现值法（NPV）净现值法是指将投资项目未来的现金流量贴现至现在，再减去投资项目现在的成本所得到的差额。如果该差额为正，则该投资项目是可行的；如果该差额为负，则该投资项目是不可行的。净现值法最大的优点是能够考虑时间价值因素，同时也存在一些缺点，如需要预测未来现金流、计算复杂等问题。在内部长期投资中，净现值法被广泛应用，可以帮助企业进行决策分析和风险控制。

010203040506内部收益率法（IRR）

010203040506投资回收期的定义和计算公式

投资回收期的优缺点及适用范围易于计算、易于理解、重视投资快慢程度等优点未考虑时间价值、未考虑投资后续情况等缺点适用于较为简单的投资项目、对于投资回收期敏感的项目等适用范围

03第3章风险管理与内部长期投资

风险分析与评估市场风险、信用风险、流动性风险等内部长期投资中的风险来源和分类SWOT分析、PESTEL分析、风险矩阵模型等风险分析的方法和工具风险测度、风险评分、风险定价等风险评估的指标和技巧

风险对策与控制多元化投资、策略联盟、合约设计等风险规避与减轻策略保险机制、资本市场交易、外包合同等风险转移与分担机制风险意识贯穿投资决策全过程风险管理与内部长期投资决策的整合实践

业务环境与风险管理政策环境、经济周期、政治风险等内部长期投资与宏观经济环境的关系市场分析、竞争战略、品牌建设等行业竞争与市场风险的应对策略内控制度、风险管理体系、风控文化建设等企业内部控制与风险防范机制

风险控制工具-PMPPMP(ProjectManagementProfessional)是全球公认的项目管理专业资格认证，它可以为风险管理提供强有力的工具支持。PMP认证涵盖了项目管理的五大过程组和十大知识领域，通过有系统的项目管理流程来降低项目的风险风险。

典型内部长期投资案例分析市场环境分析、财务评估、投资决策等投资项目：大型煤矿政策分析、技术评估、风险管理等投资项目：新能源工程供应链管理、风险控制、成本优化等投资项目：物流配送中心

案例探讨与学习收获总结本章我们介绍了内部长期投资中的风险管理，包括风险分析、风险评估、风险对策和控制等方面。通过对内部长期投资的案例分析和实践经验分享，我们深入了解了风险管理在投资决策中的重要性和实际应用。最后，我们总结了案例分析中的学习收获，为后续的学习和实践工作提供了有益的参考。

04第4章内部长期投资的绩效评估与监控

绩效评估指标在内部长期投资的绩效评估中，我们需要建立一个完整的指标体系，用于评估投资项目的绩效。指标的选择需要综合考虑投资项目的性质、目标、风险等因素，以及评估的准确性、可操作性、可比性等要求。同时，对于不同类型的投资项目，选择适当的指标也需要进行权衡。最后，我们需要运用合适的方法，结合实际情况对投资项目的绩效进行评估与分析。

内部长期投资绩效评估的指标体系ROA、ROE、ROI等投资回报率债务比率、偿债能力指标、利息保障倍数等财务风险指标股票价格、市值、每股收益等市场价值评