深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司董事会审计委员会工作.PDFVIP

深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2015年1月修订）

第一章总则

第一条为强化深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司（以下简称“公司”）

董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营层的有效监督，

完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（下称“公司法”）、《深圳

市兴森快捷电路科技股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）、《深圳市兴

森快捷电路科技股份有限公司董事会议事规则》（下称“董事会议事规则”）及

其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

第二条审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责提议聘请或更换

外部审计机构，监督公司的内部审计制度及其实施，负责公司内、外部审计的沟

通，审核公司的财务信息及其披露，以及审查公司的内控制度，并向董事会报告

工作。

第三条审计委员会依据《公司章程》和本工作细则的规定独立履行职权，

不受公司任何其他部门和个人的干预。

第二章人员组成

第四条审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占半数以上并担任

召集人，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。审计委员会委员由董事长、

二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，由董事会选举产生。

第五条审计委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任。审

计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员会召集人不能或无

法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责；审计委员会召集人既不履行

职责，也不指定其他委员代行其职责时，其余两名委员可协商推选其中一名委员

代为履行审计委员会召集人职责。

第六条审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同。委员任期届满，

连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由

董事会根据上述第四条至第五条的规定补足委员人数。

第七条公司负责内部审计的内部审计部门由审计委员会直接领导，是审计

委员会的办事机构，负责日常工作联络，会议组织和决议落实等工作，必要时，

证券投资部可以进行相关协调工作。内部审计部门至少每季向审计委员会提交一

次内部审计报告。

第三章职责权限

第八条审计委员会负责对公司的财务收支和经济活动进行内部审计监督，

主要行使下列职权：

（一）提议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督公司的内部审计制度及其实施；

（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（四）审核公司的财务信息及其披露；

（五）评价公司内部审计部门的工作并听取工作汇报

（六）协助制定和审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

（七）配合公司监事会进行监事审计活动；

（八）公司董事会授予的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。

第九条审计委员会对本工作细则前条规定的事项进行审议后，应形成审计

委员会会议决议连同相关议案报送董事会审议决定。审计委员会应当每季度向董

事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等。审计

委员会应配合监事会的监事审计活动。

第十条审计委员会成员应当督导内部审计部门至少每季度对下列事项进行

一次检查，出具检查报告并提交董事会。检查发现公司存在违法违规、运作不规

范等情形的，应当及时向证券交易所报告：

（一）公司募集资金使用、对外担保、关联交易、证券投资、风险投资、对

外提供财务资助、购买或出售资产、对外投资等重大事项的实施情况；

（二）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实

际控制人及其关联人资金往来情况。

第十一条审计委员会应当督促公司内部审计部门至少每季度对募集资金的

存放与使用情况检查一次，并及时听取内部审计部门报告检查结果。

审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或内部审计部门

没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应当在收

到报告后二个交易日内向证券交易所报告并公告。

第十二条审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资