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集团财务合同付款管理作业指引

1.引言

为了规范集团财务合同付款管理流程，提高财务管理效率，防范合同付款风险，确保合同条款的履行，特制定本作业指引。本指引适用于集团各子公司、分支机构及相关部门在合同付款过程中的管理工作。

2.术语解释

合同付款：指根据合同约定，按照合同履行进度、质量、数量等因素，向合同对方支付款项的行为。

合同付款管理：指从合同签订、履行、变更到付款的全过程管理，包括付款申请、审批、执行等环节。

合同款项：指合同约定的付款金额，包括进度付款、违约金、赔偿金等。

3.付款流程

3.1付款申请

合同执行部门在合同履行过程中，根据合同约定及实际进度，向财务部门提出付款申请。

付款申请应包含以下内容：

合同编号、名称及双方主体信息；

付款条款及付款金额；

合同履行进度及质量情况；

相关证明材料（如发票、进度报告、验收报告等）。

3.2审批流程

财务部门收到付款申请后，对申请内容进行初步审核，确保符合合同约定及财务规定。

财务部门将付款申请提交至合同审批部门，由审批部门对合同履行情况进行复核。

审批部门在收到付款申请后，应在规定时间内完成审批，超过规定时间未回复的，视为同意付款。

3.3付款执行

财务部门在审批通过后，按照合同约定及付款条款，办理付款手续。

财务部门在付款后，将付款凭证归档，并通知合同执行部门及审批部门。

合同执行部门在收到付款通知后，应及时与合同对方办理款项交接，并确保合同履行。

4.付款管理

4.1合同签订

合同签订时，应明确付款条款，包括付款金额、付款时间、付款条件等。

财务部门应参与合同签订过程，对付款条款进行审核，确保符合财务规定及企业利益。

4.2合同履行监控

合同执行部门应定期向财务部门报告合同履行情况，财务部门对合同付款进度进行监控。

财务部门应根据合同履行情况，及时调整付款计划，确保合同款项的合规支付。

4.3合同变更

合同变更时，应重新审核付款条款，确保变更后的付款条件符合双方利益。

财务部门在合同变更后，对付款计划进行相应调整。

4.4风险防范

财务部门应建立合同付款风险评估机制，对合同付款过程中可能出现的风险进行预测和防范。

财务部门在合同付款过程中，发现异常情况，应及时报告上级领导，并采取相应措施。

5.附则

本作业指引自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。本指引的解释权归集团财务部门所有。

以上为集团财务合同付款管理作业指引的示例，请根据实际业务情况进行调整和完善。第二篇范文：第三方主体+甲方权益主导

合同协议书

甲方：__________（公司名称）

乙方：__________（公司名称）

第三方：__________（公司名称）

鉴于甲方与乙方签订的《合同编号：_______》合同（以下简称“主合同”），甲方为确保自身权益，特引入第三方作为履约保障，现三方就第三方履约担保相关事宜达成如下协议：

第一章第三方责任

1.1第三方义务

第三方作为担保方，承诺对乙方的履约行为承担连带责任。若乙方未能按照主合同约定履行其义务，第三方应无条件向甲方履行相应的义务，包括但不限于支付款项、提供服务或产品等。

1.2第三方权利限制

第三方在承担担保责任期间，有权对乙方的履约情况进行监督，并要求乙方提供必要的履约保障措施。第三方有权根据实际情况调整担保额度，但需提前通知甲方和乙方。

第二章甲方权益保障

2.1甲方权利

甲方有权要求第三方在主合同约定的期限内提供担保。甲方在第三方未履行担保责任前，有权拒绝向乙方支付合同款项。

2.2甲方利益保护

甲方有权要求第三方承担因乙方违约而产生的所有损失，包括但不限于直接损失、间接损失、预期利益等。

2.3甲方优先权

在乙方违约情况下，甲方有权直接向第三方追偿，第三方应在接到甲方追偿通知后__个工作日内履行赔偿义务。

第三章乙方义务与限制

3.1乙方履约义务

乙方应按照主合同的约定履行各项义务，包括但不限于提供货物、服务或支付款项等。

3.2乙方违约后果

乙方一旦违约，第三方有权按照本合同约定向甲方履行担保责任。乙方应承担产生的所有费用，包括但不限于第三方履行担保义务所需的一切费用。

3.3乙方权利限制

乙方在违约期间，不得要求解除或变更主合同，且不得主张任何抗辩权。

第四章一般条款

4.1合同生效

本合同自三方签署之日起生效，有效期至主合同履行完毕之日止。

4.2法律适用

本合同的签订、效力、解释、履行及争议解决等均适用中华人民共和国法律。

4.3争议解决

对于本合同引起的或与本合同有关的一切争议，应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向甲方所在地的人民法院提起诉讼。

第五章附则

本合同一式三份，甲、乙、第三方各执一份，具有同等法律效力。

甲方（盖章）：_________