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2022年预算绩效管理工作情况说明

为增强财政资金使用效益，强化财政支出主体责任，实现最大化政府综合绩效，进一步推进财政治理体系和治理能力现代化，我市深入贯彻落实党中央、国务院和四川省委、省政府及成都市委、市政府关于全面实施预算绩效管理的战略部署，踊跃推进以绩效为导向的财政预算制度改革，持续优化财政资源配置，奋力推动全市预算绩效管理提质增效。

（一）完善管理制度，规范工作开展。进一步强化制度建设，制定《都江堰市财政局关于深入贯彻落实预算绩效管理有关工作的通知》《都江堰市财政局关于建立预算绩效管理跟踪问效“两书一函”制度的通知》，预算绩效管理体系进一步完善，为进一步推进预算绩效管理工作扎实开展提供强有力的制度支撑。同时，加强预算绩效管理全过程跟踪问效，进一步推动预算绩效管理主体责任落地落实。

（二）注重前端管控，精心组织实施。一是全面推进事前绩效评估。牵头组织各预算部门充分运用预算一体化系统，对所有特定目标类项目开展绩效自我评估。在此基础上，对新增目标类项目及年度预算增幅达10%或增加金额200万元以上的延续性项目开展事前绩效重点评估，评估结果作为申请预算的必备要件。选取6个重点项目进行再评估，涉及预算资金1468.94万元，并将评估结果运用到预算安排中，从源头上提高预算安排的科学性和精准性。二是加强预算绩效目标管理。按照四川省、成都市相关要求，积极运用预算管理一体化系统，在部门预算编制中全面开展项目预算绩效目标和部门整体绩效目标编制工作，覆盖本级所有预算单位，编制项目绩效目标664个，部门整体绩效目标72个，实现了部门与财政多个环节、多个层次审核。同步引入第三方专业机构参与预算绩效目标管理工作，加强对项目预算绩效目标和部门整体绩效目标编制的指导力度，对部门绩效目标完整性、相关性、适当性和可行性提出专业意见，切实提高预算绩效目标编制。三是全面推进绩效目标公开。将绩效目标同部门预算一并报市人代会审批，预算批复后各部门及时公开绩效目标，实现了绩效目标与预算资金“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。

（三）加强事中监控，提高资金效益。一是多举措进行绩效监控。通过部门自行运行监控和财政部门重点监控的方式，对各预算部门所有编制绩效目标的特定类项目开展事中绩效监控。全市单位自行运行监控项目703个，预算安排资金48.19亿元，实际执行34.53亿元，执行率71.67%。通过部门自行梳理存在绩效偏差项目149个，预算安排资金7.82亿元，各部门已对项目存在偏差的原因进行了分析并及时提出纠偏措施，拟纳入中期评估调减预算资金9437.83万元。二是即时提出整改举措。对项目预算执行中存在的问题即时提出整改意见和建议，责令相关单位逐一对照核查，限期形成整改方案，深入分析问题存在的原因，及时予以纠正改进。三是充分运用绩效监控结果。将绩效监控结果纳入预算执行中期评估，并作为项目后续资金拨付与次年预算安排的参考依据，对存在严重问题导致绩效目标难以实现的项目，暂缓或停止预算拨款，对监控中发现的执行进度滞后、使用绩效不高的项目将纳入次年财政重点绩效评价范围。

（四）强化评价监督，提升工作质效。采用“财政+第三方”的方式，围绕市委市政府重大决策部署，对地质灾害防治与矿产资源管理专项项目等8个项目支出、农村义务教育营养改善计划专项政策等4项财政政策、市应急管理局等4个预算部门整体支出开展重点绩效评价，涉及预算安排9.55亿元，覆盖农业、交通、教育、卫生、文化旅游等领域。探索开展了行政事业性国有资产综合管理绩效试评价和成本效益分析，不断提升行政事业性国有资产管理效率，倡导树立“成本与效益并重”的理念，以评促管，提高财政资金绩效，大力推进预算与绩效管理深度融合。

（五）深化结果运用，压实管理责任。一是加大绩效考核力度。深化奖惩机制，将财政资金绩效评价结果与市级部门目标考核直接挂钩。二是压紧压实绩效管理主体责任。通过建立“两书一函”制度，加强预算绩效管理全过程跟踪问效，进一步推动预算绩效管理主体责任落地落实。三是强化绩效管理结果运用。将事前评估、目标审核、绩效监控和绩效评价结果应用到改进管理和政策调整中，并作为预算安排和调整的重要依据。四是深入推进绩效评价结果公开。督促市级各部门将绩效自评结果随同部门决算一并公开，财政及时公开重点评价结果，主动接受社会监督。

（六）加强业务培训，增强管理意识。为进一步深化我市预算管理制度改革，提升各部门预算绩效管理水平，组织举办“财政预算绩效管理工作”专题培训会两期，邀请第三方绩效评价机构专业人员，重点围绕绩效管理基础理论与政策文件、绩效目标编制、预算一体化绩效管理业务等进行培训，进一步增强了部门预算绩效管理意识。