2020年度行政事业单位内部控制报告.docx

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2020年度行政事业单位内部控制报告

组织机构代码：MB0W0860X

隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：溆浦县-国务院办公厅

单位预算级次：一级预算单位

单位财政预算代码：901

单位基本性质：10

（10.行政单位21.参照公务员法管理事业单位22.财政补助事业单位23.经费自理事业单位90.其他单位）

预算管理级次：50

（10.中央级20.省级30.地（市）级40.县级50.乡镇级90.非预算单位）

单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：溆浦县

支出功能分类：政府办公厅（室）及相关机构事务

年末在职人数：71

第一部分：单位内部控制情况总体评价

本单位内控总体运行情况

良

第二部分：单位内部控制总体成果

一、单位层面内部控制情况

（一）内部控制机构组成情况

1.单位内部控制领导小组

是

2.单位内部控制领导小组负责人

单位负责人,负责人姓名及岗位：张晖、镇长

3.单位内部控制工作小组

是

4.单位内部控制工作小组负责人

行政管理部门负责人，负责人姓名及岗位：张晖、镇长

5.内部控制建设牵头部门

行政管理部门

6.内部控制评价与监督部门

财务部门

（二）内部控制机构运行情况

1.本年单位内部控制领导小组会议次数

2

2.本年单位开展内部控制专题培训次数

2

3.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（单位层面）

运行机制;关键岗位;制度体系;组织架构

4.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（业务层面）

收支业务;政府采购业务;国有资产业务;建设项目业务;合同业务

5.本年单位是否开展内部控制评价

是

6.本年单位内部控制评价结果应用领域

作为领导干部选拔任用的参考;作为监督问责的重要参考依据

7.本年单位内部控制评价结果运用效果

内部控制评价发现的内部控制相关问题总数：0

针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量：0

整改完成情况：0.00%

8.本年单位与内部控制相关的巡视结果运用效果

巡视发现的内部控制相关问题总数：0

针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量：0

整改完成情况：0.00%

9.本年单位与内部控制相关的纪检监察结果运用效果

纪检监察发现的内部控制相关问题总数：0

针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量：0

整改完成情况：0.00%

10.本年单位与内部控制相关的审计结果运用效果

审计发现的内部控制相关问题总数：0

针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量：0

整改完成情况：0.00%

（三）权力运行制衡机制建立情况

1.分事行权

是

2.分岗设权

是

3.分级授权

是

4.定期轮岗

是

5.专项审计

是

6.职责明晰

是

7.决策程序

是

（四）政府会计改革

1.单位是否应当执行政府会计准则制度

是

2.本年单位是否按照政府会计准则制度要求开展预算会计核算和财务会计核算

是

3.本年单位是否对固定资产和无形资产计提折旧或摊销

是

4.本年编制政府部门财务报告时，部门及所属单位之间发生的经济业务或事项是否在抵销前进行确认

是

5.单位是否将基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产等纳入统一账簿进行会计核算

基本建设投资：是公共基础设施：是

保障性住房：是政府储备物资：是

国有文物文化资产：是

二、业务层面内部控制情况

（一）内部控制适用的业务领域

1.内部控制适用的六大经济业务领域

预算业务管理；收支业务管理；政府采购业务管理；国有资产业务管理；建设项目业务管理；合同业务管理；

2.内部控制适用的其他业务领域

无

（二）内部控制业务工作职责分离情况

1.预算业务管理

预算编制与审核分离；预算审批与执行分离；预算执行与分析分离；决算编制与审核分离；

2.收支业务管理

收款与会计核算分离；支出申请与审批分离；支出审批与付款分离；业务经办与会计核算分离；

3.政府采购业务管理

采购需求提出与审核分离；采购方式确定与审核分离；采购执行与验收分离；采购验收与登记分离；

4.国有资产业务管理

货币资金保管、稽核与账目登记分离；资产财务账与实物账分离；资产保管与清查分离；对外投资立项申报与审核不适用；

5.建设项目业务管理

项目立项申请与审核分离；概预算编制与审核分离；项目实施与价款支付分离；竣工决算与审计分离；

6.合同业务管理

合同的拟订与审核分离；合同文本订立与合同章管理分离；合同订立与登记台账分离；合同执行与监督分离；

（三）内部控制业务轮岗情况

1.预算业务管理

轮岗周期内已轮岗

2.收支业务管理

轮岗周期内已轮岗

3.政府采购业务管理

轮岗周期内已轮岗

4.