对公信贷业务真实性(反欺诈)检查要点.pdf

附件3：检查要点

一、客户真实性检查要点

客户真实性调查工作应结合客户实际情况，选择合适的方式、方法和

内容有效展开，包括但不限于以下方式、方法和内容：

一、现场调查的主要工作

1.客户及关联人调查。初次与我行进行信贷合作的客户，应调查客户

及其股东、主管部门、实际控制人等关联人，了解其还款意愿及还款来源，

索要公司章程、财务报表、各种权利证明文件和重要合同、协议等；与我

行已有信贷合作的客户，应调查了解上述事项的变动情况。

2.利害关系人访谈。访谈可能影响银行债权实现的利害关系人，包括

客户与其他金融机构合作情况，与民间借贷机构或者个人、经销商、供货

商、工程承包商的关系，了解其债权债务的金额、性质、担保、期限以及

合同履行等情况。

3.客户实地考察。核实资料，包括企业的主体资格、产权构成、财务

状况、经营者基本素质、经营管理水平等是否与资料相一致；考察经营情

况，包括企业的经营状况、员工情况、经营场所、产品的市场前景等；考

察抵（质）押物的状况，包括抵（质）押物的形态、地理位置、权属状况

等等。对在核查基础资料时发现疑点的事项，必须采取实地调查核实。

二、非现场调查的主要工作

1.行政管理部门和司法机构查询。查询人民银行、工商、土地、房产、

车辆、专利、商标、版权、税务、城市规划、环保等行政管理部门，公检

法等司法机构，证券、债券登记结算公司，了解有关客户的资产、债权债

务、注册登记、生产经营情况，资产和权利的抵质押担保、查封、冻结、

扣押等情况。如无法通过网络和电话确认，应到相关权证、证明文件发出

机构现场确认，对于确因客观原因无法查询的，由调查人员将有关工作情

况记录在相关材料中。

2.行内相关信息查询，查阅与客户有关的信贷信息，包括集团信息、

关联信息、在我行分支机构信贷信息等内容，并对有关数据和信息核对。

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应有效地利用我行现有系统，包括对公信贷业务流程系统（CLPM）、信

贷业务押品管理系统（CEMS）、对公预警客户跟踪管理系统（CEWM）、

客户关系管理系统(OCRM)、授信业务风险监测系统（CRMS）、资产保

全业务管理系统（SARM）和个贷信息系统（A+P）等。

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二、重点信贷产品真实性检查要点

一、固定资产贷款

一是重点核查项目批件的真实性，核实项目是否履行固定资产投资项

目的合法管理程序，并取得有权机构的批准（核准、备案）文件；项目取

得的国家产业、环保、土地、交通、消防等相关准入、审批文件为有权机

构出具且真实有效。二是核查项目资本金的真实性，重点核实项目资本金

或与贷款同比例的资本金是否已足额到位，项目实际进度是否与已投资额

相匹配，是否有资本金抽逃现象等。重点核查包括但不限于以下内容：通

过企业财务报表、会计凭证等对项目资本金的来源、投入情况进行核查；

收集并审核验资报告或相应的资金到位证明材料，及时对存放资金的账户

进行审查；原则上应在我行开立专户对项目资本金实行封闭管理，严格资

本金用途的审查，按项目进度使用；资本金使用前必须审核其用途、数额、

支出时间、去向，不得以任何方式抽回，确保资本金只能用于本项目的投

资建设；资本金账户开立在其他银行（银团贷款的牵头行、借款人主办银

行等）的，应定期跟踪资本金到位及使用情况。

二、银行承兑汇票

一是重点检查贸易背景的真实性，核实客户提供的贸易背景真实性证

明材料与客户经营范围和经营规模相匹配并具有合理性；鉴别和审验客户

提供的商品、劳务交易确已履行凭证、相关发票，必要时应采取登录税务

局网站等多个渠道进行核实；可以通过交易合同中的上下游客户对交易背

景的真实性核查。二是核实企业提供的保证金的来源，不得为银行贷款、

贴现资金、财政性资金、政府融资平台资金等；核实企业是否存在“滚开

滚贴”，确保保证金来源合法合规。

三、国内保理

国内保理业务真实性管理主要侧重于核实我行受让应收账款真实、合

格。重点审查买卖双方贸易背景是否真实、合法、有效；所提供的商务合

同、商业发票、货运及质检单据等所显示的信息能够相互印证，对产品信

息、买卖双方名称、结算方式等重要信息的规定应保持一致；保理业务期