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企业化财务管理制度

企业化财务管理制度（通用6篇）

在不断进步的时代，很多场合都离不了制度，制度具有合理性和

合法性分配功能。拟起制度来就毫无头绪？下面是小编为大家整理的

企业化财务管理制度（通用6篇），仅供参考，大家一起来看看吧。

企业化财务管理制度1

一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按

照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、

真实、准确、完整的会计信息。

二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付

和结算业务。

三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。

四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，

不予办理。

五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。职工出差回来三

天内应向财务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退还原借

款凭证。要及时清收欠款。

六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，正

确计算和分配利润。

七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。

八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终后，

由会计档案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成册，妥善

保管，严格执行安全和保密制度。

企业化财务管理制度2

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得

超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。现

金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任

人的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额xx元以上）时，

需由两名人员乘坐xx前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财

物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助

帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和

国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现

金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托

收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他

不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员

应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季

度末做出银行核对余额调节明细表。

7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，

记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理

1、应收帐款的管理：

（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准

备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；

（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；

（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；

（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；

（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项

存入公司账户；

（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。

2、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应在当日

进行帐务处理，并登记相应的帐簿。

四、内部牵制

1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。

2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。

3、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制

单。

五、附则

1、本制度由总经理办公室修订、解释，经总经理审批后执行。

2、总