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财务管理制度(完整)

财务管理制度(完好)

公司财务管理制度（暂行）

第一章总则

为了增强财务管理，规范财务工作，促使公司经营业务的

发展，提升公司的经济效益，依据国家的财务管理法例、制度

的有关规定，联合本公司实质状况，特拟订本财务管理制度。

第二章财务机构和财务人员

第一条公司财务部门的职能

1、仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、成立健全财务管理的各样规章制度，编制财务计划，

增强经营核算管理，反映、剖析财务计划的执行状况，检查监

察财务纪律。

3、踊跃为经营管理服务，促使公司获得较好的经济效益。

4、厉行节俭，合理使用资本。

5、踊跃进行纳税筹备，准时足额缴纳税款。

6、配合公司的财务审计。准时上报报表。

5、合理分派公司收入，实时达成需要上交的税收。

6、达成公司交给的其余工作。

第二条财务工作岗亭职责

1、财务负责人的主要工作职责

(1)负责组织本公司的财务管理和经济核算工作。

(2)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理系统，

和核算和财务管理的规章制度。

(3)组织公司有关部门睁开经济活动剖析，组织编制公司

财务计划、成本计划，努力下降成本、增收节支、提升效益。

(4)加入预算审察、招标、评标、经济合同的制定，及竣

工查收等全过程的管理和决议。

(5)仔细贯彻国家的财经目标政策，执行会计制度和财务

管理方法，监察执行会议定策。

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(6)负责全公司财务人员的业务指导和研究的工作，合理

协调各岗位工作，并查核财会人职工作业绩，不停提升财务人

员的业务素质。

(7)包办总经理部署的其余工作。

3、会计的岗位职责

(1)负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐。

(2)全面认识、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司

的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。

(3)负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的

调理工作，汇总管帐凭据，登记总帐。

(4)实时申报、上交各项税款，合理避税。

(5)对其余应收、应收帐款实时催收清理;按公司规定安排

固定财产及库存资料等财产的清点。

(6)每个月编制管帐报表，保证报表数字逼真，计算正确，

钩稽关系清楚。

(7)负责装订、管理睬计档案。

(8)达成公司领导交办的其余工作。

4、出纳的岗位职责

(1)办理现金收支和银行结算业务，严厉依据我国有关现

金管理和银行结算制度的规定，管好货币本钱，不坐支现金，

不消白条抵压现金。

(2)次序、实时地登记现金和银行存款日志帐，保证数字

清楚、内容正确，做到日清月结，要实时查对库存现金，每周

一填写钱币资本周报表。

(3)保存好库存现金、有价证券，保证其安全无缺，若有

欠缺要补偿损失。

(4)保存好印章，严格按规定用途使用印章，推行财务章

与法人章分别原则。

(5)严格管理空白收条和空鹤，严格支票管理制度，按公

司付款流程签。

(6)达成公司领导交办的其余工作。

第三条财务工作管理

1、管帐凭据、会算帐簿、管帐报表和其余管帐资料肯定

逼真、正确、完好，并切合管帐制度的规定。

2、财务工作职员在办理以下事项时，应当做到：

(1)办理睬计事项一定填制或获得原始凭据，并依据审察

的原始凭据编制记帐凭据。会计、出纳员记帐，都一定在记帐

凭据上署名。

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(2)对本公司推行会计监察。对不真切、不合法的原始凭

据，不予受理；对记录不正确、不完好的原始凭据，予以退回，

要求改正、增补。

(3)应依据帐簿记录编制管帐报表上报总经理，并报送有

关部门。管帐报表每个月由管帐编制并上报一次，管帐报表须

管帐署名或盖印。

(4)管帐档案应装订成册。管帐档案保存需指定专人管理，

未经总经理赞同，别人不得带出、查阅和复印。

(5)发现帐簿记录与实物、款项不符时，应实时向