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2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力考前冲刺练习试题含答案讲解

单选题（共20题）

1.下列关于企业债券发行的说法正确的有（）。

下列关于企业债券发行的说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ

【答案】C

2.2015年5月15日，某上市公司股东大会选举产生的第二届董事会由7名董事组成，任期3年。2017年4月15日，董事肖某提出辞去董事职务，同年6月15日，该公司股东大会年会表决通过肖某辞去董事职务，同时选举王某担任公司董事。王某担任董事的任期应当（）。

2015年5月15日，某上市公司股东大会选举产生的第二届董事会由7名董事组成，任期3年。2017年4月15日，董事肖某提出辞去董事职务，同年6月15日，该公司股东大会年会表决通过肖某辞去董事职务，同时选举王某担任公司董事。王某担任董事的任期应当（）。

A.自2015年5月15日起至2018年5月15日止

B.自2017年4月15日起至2018年5月15日止

C.自2017年6月15日起至2018年5月15日止

D.自2017年6月15日起至2020年6月15日止

【答案】C

3.不考虑其他情况，下列法人或自然人属于上交所某上市公司关联人的有（）。

不考虑其他情况，下列法人或自然人属于上交所某上市公司关联人的有（）。

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

4.下列关于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件，说法正确的有（）。

下列关于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件，说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

5.关于公开发行证券的公司更正后的财务报表应包含的内容，下列说法正确的有()。

关于公开发行证券的公司更正后的财务报表应包含的内容，下列说法正确的有()。

A.Ⅰ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅳ

【答案】B

6.关于参与首次公开发行股票询价和网下申购业务的投资者备案，正确的是（）。

关于参与首次公开发行股票询价和网下申购业务的投资者备案，正确的是（）。

A.保险公司可自行在中国证券业协会备案

B.个人投资者在主承销处备案

C.私募股权公司可自行在中国证券业协会自行备案

D.信托计划可自行在中国证券业协会自行备案

【答案】A

7.根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有（）。

根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

8.根据《上市公司股权激励管理办法》，下列说法正确的有（）

根据《上市公司股权激励管理办法》，下列说法正确的有（）

A.最近一个会计年度财务会计报告被出具否定意见的审计报告，上市公司不得实行股权激励

B.上市公司在推出股权激励计划时，可以设置预留权益，预留比例不得超过本次股权激励计划拟授予权益数量的10%

C.上市公司应当聘请独立财务顾问对股权激励事项发表专业意见

D.上市公司可以同行业可比公司指标作为公司业绩指标对照依据，选取的对照公司应不少于2家

E.上市公司实施增发新股期间，不得实行股权激励计划

【答案】A

9.甲上市公司2009年7月1日向其50名高管每人授予1000份认股权证，该认股权证将于2013年末期满时行权，行权时高管将以3元每股购入该公司股票，该认股权证在授予日的公允价值为5元。2009年和2010年12月31日，该公司股票公允价值均为6元每股，2011年和2012年12月31日该公司股票公允价值均为8元每股，股票面值为1元。2013年12月31日该公司股票公允价值为10元每股。假定预计10％的高管会离职，甲公司因该项股份支付应计人2009年管理费用的金额为（）。

甲上市公司2009年7月1日向其50名高管每人授予1000份认股权证，该认股权证将于2013年末期满时行权，行权时高管将以3元每股购入该公司股票，该认股权证在授予日的公允价值为5元。2009年和2010年12月31日，该公司股票公允价值均为6元每股，2011年和2012年12月31日该公司股票公允价值均为8元每股，股票面值为1元。2013年12月31日该公司股票公允价值为10元每股。假定预计10％的高管会离职，甲公司因该项股份支付应计人2009年管理费用的金额为（）。

A.15000元

B.25000元

C.30000元

D.45000元

【答案】B

10.根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施