2023年行政单位财务年度总结报告.pptx

2023年行政单位财务年度总结报告

2024-01-05

汇报人：XXX

目录

contents

引言

2023年财务状况概述

重点财务分析

财务绩效评价

存在的问题和改进措施

未来展望

CHAPTER

引言

01

对2023年行政单位的财务状况进行全面总结，分析财务数据，发现问题并提出改进建议，为未来的财务管理工作提供参考。

目的

随着国家对行政单位财务管理的要求不断提高，行政单位的财务管理工作面临着新的挑战和机遇。为了更好地适应新形势，需要对行政单位的财务状况进行全面梳理和总结。

背景

报告的目的和背景

范围

本报告涵盖了2023年行政单位的所有财务数据，包括收入、支出、资产、负债等方面。

限制

由于行政单位的财务数据涉及多个部门和多种业务，部分数据可能存在误差或遗漏。此外，由于报告的时间限制和篇幅限制，部分细节可能无法完全涵盖。

报告的范围和限制

CHAPTER

2023年财务状况概述

02

总收入来源

财政拨款

事业收入

其他收入

总收入情况

01

02

03

04

本年度行政单位的总收入主要来源于财政拨款、事业收入、其他收入等。

财政拨款是行政单位的主要收入来源，用于保障单位正常运转和完成各项任务。

事业收入包括行政性收费、罚款和没收财物所得等，是行政单位资金的重要补充。

其他收入包括投资收益、捐赠收入等，金额相对较小，但也是行政单位资金来源之一。

人员经费支出包括工资、津贴、奖金、社保等，是行政单位支出的重要组成部分。

人员经费支出

公用经费支出包括办公费、差旅费、会议费、培训费等，用于保障行政单位正常运转。

公用经费支出

项目经费支出包括专项业务费、专项工程经费等，用于支持行政单位特定工作任务或工程建设。

项目经费支出

其他支出包括利息支出、捐赠支出等，金额相对较小。

其他支出

支出情况

本年度行政单位的结余总额为XXX万元。

结余总额

结余将按照相关规定进行分配，用于弥补以后年度单位收支差额、提取职工福利基金、偿还债务等。

结余分配

结余情况

CHAPTER

重点财务分析

03

2023年行政单位人员经费总额为1000万元，占全年总支出的60%。

人员经费总额

人员经费构成

人员经费增长情况

人员经费主要由工资、社保、福利等构成，其中工资支出占比较大，为70%。

与去年相比，人员经费增长了10%，主要原因是工资标准的提高和社保支出的增加。

03

02

01

人员经费分析

公用经费分析

公用经费总额

2023年行政单位公用经费总额为500万元，占全年总支出的30%。

公用经费构成

公用经费主要由办公费、差旅费、会议费等构成，其中办公费支出占比较大，为40%。

公用经费节约情况

与去年相比，公用经费节约了5%，主要原因是加强了预算管理，减少了不必要的支出。

2023年行政单位项目经费总额为300万元，占全年总支出的20%。

项目经费总额

项目经费主要由专项业务费、设备购置费等构成，其中专项业务费支出占比较大，为60%。

项目经费构成

与去年相比，项目经费使用率提高了10%，主要原因是加强了项目管理和监督，确保了项目资金的合理使用。

项目经费使用情况

项目经费分析

CHAPTER

财务绩效评价

04

本年度预算完成率为98%，表明预算执行情况良好，实际支出与预算基本相符。

预算完成率

由于不可抗力等因素，本年度预算进行了3次调整，调整后预算执行情况良好。

预算调整情况

本年度预算外支出占比为2%，表明单位在控制预算外支出方面做得较好。

预算外支出

预算执行情况

成本控制措施

单位采取了一系列成本控制措施，如集中采购、减少浪费等，有效降低了成本。

成本核算

本年度成本核算严格遵循相关规定，对各项支出进行了准确核算。

成本效益分析

本年度成本效益分析表明，单位在成本控制方面取得了显著成效。

成本控制情况

资金投向

本年度资金投向以保障单位正常运行为主，同时注重提高资金使用效益。

经济效益与社会效益

本年度资金使用取得了良好的经济效益和社会效益，为单位的发展做出了贡献。

资金使用效率

本年度资金使用效率较高，各项支出均得到了有效利用。

资金使用效益

CHAPTER

存在的问题和改进措施

05

部分行政单位在预算编制过程中缺乏科学论证，导致预算与实际需求脱节。

预算编制不科学

预算执行过程中存在随意调整和超预算支出的情况，削弱了预算的约束力。

预算执行不严格

对预算执行的监督力度不够，缺乏有效的监控机制。

预算监督不到位

预算管理存在的问题

03

资源浪费严重

在行政单位日常运营中，存在资源使用效率不高、浪费现象较为普遍的问题。

01

成本意识淡薄

部分行政单位对成本控制的重要性认识不足，缺乏节约意识。

02

成本核算不规范

成本核算不准确，存在虚报、漏报现象，导致成本信息失真。

成本控制存在的问题

资金使用不规范