相互监督,相互制约整改措施.pdfVIP

相互监督,相互制约整改措施

相互监督,相互制约整改措施

篇一：大工15秋《内部控制与风险管理》在线作业1满分答案

大工15秋《内部控制与风险管理》在线作业1满分答案

一、单选题（共10道试题，共50分。）

1.在coSo内部控制框架中，控制活动的类别可分为（）。

a.经营、财务报告及合规三个类别

B.经营、信息及合规三个类别

c.信息、财务报告及监察三个类别

d.经营、信息及监察三个类别

正确答案

：a

2.国务院国有资产监督管理委员会《中央企业全面风险管理指引》

旨在帮助（）建立健全的风险管理长效机制，增强企业竞争力，促进

企业持续、健康、稳定发展，防止国有资产流失，提高投资者的投资

回报水平，保护投资者利益。

a.中央企业

B.地方企业

c.民营企业

d.所有企业

正确答案

3.在coSo内部控制框架中，属于其他内部因素根基的是（）。a.

信息与沟通

B.监察

c.控制环境

d.控制活动

正确答案

：c

4.《萨班斯法案》的颁布时间为（）。

a.1992年

B.20XX年

c.20XX年

d.20XX年

正确答案

：B

5.以下内容不属于coSo《内部控制整合框架》中内部控制五个相

互关联的要素需承载的目标的是()。

a.经营目标

B.财务报告目标

c.谨慎性目标

d.合规性目标

正确答案

6.企业开展经营活动的物质前提是（）。

a.财务报告及相关信息真实完整

B.保护资产的安全与完整

c.企业发展战略的制定

d.提高经营的效率和效果

正确答案

：B

7.20XX年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404条款

及相关规则采用的是（）。

a.内部控制体系

B.内部控制结构

c.内部控制整合框架

d.企业风险管理整合框架

正确答案

：c

8.下列关于内部控制特征的论述，不正确的是（）。

a.内部控制是一个不断发展、完善的过程，随着企业经营管理的

新情况适时改进

B.内部控制由组织中各个阶层的人员共同实施

c.内部控制从形式上表现为一套相互监督、相互制约、彼此联系的

控制方法、措施和程序

d.制定了严格的内部控制制度，就能确保一个企业必定成功

正确答案

：d

9.内部控制的最高目标，也是终极目标是（）。

a.资产安全目标

B.财务报告及相关信息真实完整目标

c.提高经营的效率和效果目标

d.促进企业实现发展战略目标

正确答案

：d

篇二：技术规章;管理;整改措施

【摘要】技术规章是工务系统设备维修作业的标准，也是保证运

输安全、提高天窗作业效率的准绳。本文对站段技术规章管理的现状

和存在的问题进行分析，并提出了整改措施。

【关键词】技术规章；管理；整改措施

铁路技术规章制度是铁路技术设备（固定设备和移动设备）完成

施工或制造且交付运营后，涉及行车组织（包括行车安全措施，非正

常行车及故障应急处理办法等）和信号显示及技术设备的运用、管理，

维修等方面的规章制度，是铁路运输安全管理的需要。建立“科学严

密、统一规范、动态优化、具体可行”的技术规章体系，是确保技术

规章的科学性、先进性及实施中的权威性、时效性，是确保铁路运输

安全的前提和基础。

近年来，济南铁路局兖州工务段以安全为重点，以基本规章为依

据，通过修、改、补、废工作，建立和完善了各项技术规章制度，增

强了技术规章的系统性，严肃性和可操作性，但目前仍然存在技术规

章制度管理不规范，内容不严密，规章间存在矛盾等问题。

一、技术规章管理现状分析

目前，针对我段技术规章管理的现状进行了总结分析，按照上级

及我