9.19南石门经营环利润额11.docxVIP

一、公司合一级合

1销售科2生产部3采购部二级合

?技术科?生产科?车队三级合

目前市场价格231元（含内部工程占比15%）

集团固定提取费用：42.7元（上缴利润18.9元，提费7.3元，折旧10元，福利费、保安费、税金、贷款利息6.5元）

剩余可分配分包费用：188.3元

销售合）分包费用：4.65元（178万元/38万方=4.68元/方）（销售提成76万，回款提成73万，工资19万，招待费4万，日常消耗5万。总计全年生产38万方）

技术合）分包费用：1.66元（人工费1.05元/m3，试验设备强检35000元，试验数据上传维护费5000元，标准砂6380元，回弹仪校定1500元，试模2610元，基准水泥11400元，设备维修0.08元/m3，设备保养（换液压油）2800元，沟通费18000元，试验员培训费3000元，办公用品（委托单、印刷品等）30000元，活动费（展板、条幅等）2000元，委托检测费（质监站要求一季度一次）28000元，混凝土试块放射性检测1500元，共计632590元。）

生产合：分包费用4.77元/方（不含折旧、提费），维修费1.31元，人工费1.45元，电费2元。计量检测费30000元

车队合：分包费用19.62元/方（不含折旧、保险、提费），油料10元/方，维修配件3.12元/方，人工6.5元/方。

材料合：⑴分包费用（以现行模式计）150元/立方，材料费：按照理论配比220kg（水泥）+880kg（沙子）+1020kg（石子）+85kg（矿粉）+85kg（煤灰）+7.2kg（外加剂）；人工费：0.442元/立方

垫资价格：水泥260元/吨、砂石料55元/立方、矿粉150元/立方、煤灰110元/吨、外加剂2000元/吨。

（2）以分之合模式正常运行（现金采购或诚信付款）：132.443元/立方，材料费：按照理论配比计：220kg（水泥）+1900kg（砂石料）+85kg（矿粉）+85kg（煤灰）+7.2kg（外加剂）；人工费：0.442元/立方；办公耗材：0.001元/立方。

采购价格：水泥220元/吨、砂石料40元/立方、矿粉130元/立方、煤灰95元/吨、外加剂1800元/

吨。

6、办公室财务分之合：分包合：6.6元/单方；人员工资：2.9元/方（110万元）；食堂费用：24万元；其他：2.4元/方（91.2万元），小车费13万，取暖费12万。

合计：187.74元/单方

差额：0.56元/方