商业银行重要名词解释与概念.pdfVIP

资本，包括监管资本，会计资本，经济资本

2.一级资本Tier1，二级资本Tier2

3.资产，商业银行在经济上的权益，分为贷款和非信贷资产

4.贷款，是货币类资产，非信贷资产主要为实物类资产

5.风险资产：发放贷款所得到的抵押物、保证的风险不同，按照

资产所处的风险状况给的权重评估。RWA=RWi*Ai（风险资产=风

险权重*资产）

6.资本充足率：CAR=监管资产风险资产（大于等于8%）相当于

银行的杠杆率不得超过12.5%

7.巴塞尔协议IIIiii，三大支柱，三种风险，八类模型。三种

风险主要是信用风险、市场风险、操作风险。

8.信用风险，是交易对象违约的风险，借款人不能按时还本付息

给贷款人造成损失的风险，是贷款时的主要风险。

9.市场风险是市场价格发生了没有预料的变化时所承担的风险，

10.操作风险，由于内部程序，人员，系统的不完善或失误，或者

外部事件造成直接或者间接损失的风险。

11.风险测量的三个要素：时间、概率大小、预防风险发生时带来

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损失所要准备的资本

12.负债：用货币表示的在商业银行存续期间没法抵消的经济业

务。

负债的特征：货币表示，货币偿还、经济义务

14.负债一般分为主动负债和被动负债。主动负债是有管理的负

债，主动负债有发行债券，欧美多位主动负债。

主动负债有三个特征，一是银行可自主协定负债的金额、期

限和利率水平，二是银行可

自主决定负债的引进及否，三是银行需直接并且基本是逐笔进行

营销。随着金融市场的发展，主动负债已经成为商业银行重要的

资金来源，成为当前商业银行有效进行财务管理的关键手段。

被动负债是传统的存款业务，银行规定利率，存款人自行决

定存放期限和金额，所以存款又称为被动负债。中国多为被动负

债。

两者的区别主要在于银行的自主权，即主动负债银行可以自

主决定是否负债，负债水平和债务偿还事项，自主选择债权人，

以达到改善银行财务杠杆的目标。而被动则银行只有规定利率的

权限，没有其他权限。但相对来说，被动负债要更好一些。

15.银行中间业务为一系列提供金融服务并收费的项目。有代收代

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缴，财务顾问咨询，税务，工程造价，担保承诺，财富管理，信

托和传承，银行卡类等等。

16.宏观审慎：是一项新的宏观调控和系统风险管理工具，其核心

是从宏观的、逆周期的视角采取措施，防范由金融体系顺周期波

动和跨部门传染导致的系统性风险，维护货币和金融体系的稳定

17.混业经营：是指商业银行及其它金融企业以科学的组织方式在

货币和资本市场进行多业务、多品种、多方式的交叉经营和服务

的总称。

第一章商业银行

1.商业银行：依据银行法设立，经营货币、金融资产为主，吸收

公众存款，具有外部性的金融机构

2.商业银行三原则：安全性，流动性，盈利性

3.商业银行的功能有：信用中介，支付中介，信用创造，金融服

务，政策功能

4.支付中介：支付中介是指商业银行借助支票这种信用流通工具，

通过客户活期存款帐户的资金转移为客户办理货币结算、货币收

付、货币兑换和存款转移等业务活动。

5.第一支付：中央银行为商业企业、金融机构等提供的清算服务，

CIPS

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第二支付：银行、金融机构为提供清估算服务

第三支付：（微信、支付宝）为个人、企业提供支付服务（只

有支付没有财户体系，仍需及银行有业务协调）

6.信用创造是银行的特殊职能，即银行通过在其日常业务活动中

发行银行券和支票等信用工具，以及借助于支票流通，银行可以

超出自有资本和吸收的资金总额而扩大信用时所发挥的一种职

能。

7.保险：经济活动中的补偿活动

8.信托：基于信任和忠诚的合同（融物、融资）

9.商业银行发展的趋势：全球化，全能化，网络化，服务化

第二章负债

1.负债：广义负债是指在存储期间，用货币表示的，除偿还以外

不可消除必须要偿还的经济义务。狭义的负债是指商业银行除资

本金以外的货币来源

2.负债的主要类型：存款，借款，其他负债（应付款、或有负债）

3.负债的作用：商业银行开展活动的基础条件；因为有负债才会

形成货币供应量；有负债说明社会闲置资金的集中；资金定价基

础

4.活定比=活期存款定期存款，及通货预期相关