2016-153.1 湖北省路桥集团有限公司在建项目规费上缴管理细则.docx

湖北省路桥集团有限公司

在建项目规费上缴管理细则

一、目的

为促进各在建项目的规费及时、全额、甚至提前超缴，加快集团资金回流，降低集团融资额度及融资成本，提高集团的资金运转效率，特制定本细则。

二、组织管理

工程建设部：负责依据公司制定的规费标准编制并下发各项目的规费标准文件，并按月编制计提规费表经审核签字后提交财务管理部资金管理中心。

财务管理部资金管理中心：负责规费的催收及相应利息

的计算。

三、计提及上缴原则

1.规费的计提模式为：按费率提取。

2.规费的计提基数为：各工程项目的已计量产值（含动员预付款，含材料预付款）

对于计量报表业主已签批，但实际到账金额有调整的，可向资金管理中心申请按项目实际到账金额调整该项目本月应缴规费。

3.原则上不允许欠缴规费。特殊情况下，需提交书面申

请，经集团审批同意后暂缓上缴的，欠缴部分转作项目欠款，按集团当年累计贷款平均资金成本计息，计入项目成本；未经集团同意欠缴规费的，欠缴部分转作项目欠款，按集团最高资金成本上浮20％计息，计入项目成本，并纳入项目经理考核体系，责令次月底前缴清。

4.各项目间的资金和物资严禁私自拆借，经集团公司审

核同意并办理完成相关手续后，比照欠缴规费的计息原则执行。

5.鼓励项目提前超缴规费，提前超缴的部分，由集团公

司按同期银行存款年息+0.5％年息计息，增加的0.5％的利息作为奖励，奖励部分用于冲抵项目规费。

6.分子公司对项目（不含直管项目）的规费计提参照集团公司规定，以计量产值的0.5%为标准，与集团公司规费同步计提后由集团财务列支到各分子公司。

7.分子公司对直管项目，按各分子公司向直管项目派出的管理人员人数×500元/人/月计算，由人力资源部核定后按季计提。对于派遣人数小于10人的，由人力资源部核定包干费用后按年计提。

四、管理流程

1.项目开工前，工程建设部负责下发规费提留文件，明确提留标准。

2.工程建设部于每月20日前提交《规费提留汇总表》至集团资金管理中心。

3.集团资金管理中心根据《规费提留汇总表》发布收款通知，各项目会计于每月25日前将当月规费及时上缴集团。

4.集团资金管理中心次月5日前根据上月欠缴和超缴的规费情况计算相应利息，集团及项目会计根据计息情况及时入账。

本细则从2016年7月1日起执行。

附：缓缴规费申请表

规费提留汇总表

湖北省路桥集团有限公司

缓缴规费申请表

编号：年月日

申请单位

（签章）

规费标准

经办人

申请缓缴规费金额

（大小写）

人民币

￥

计量进度及比例

￥

产值进度及比例

￥

%

%

申请理由

申请理由：

申请缓缴时间：

项目经理（手签）：

工程建设部

意见

分管领导

意见

财务部意见

财务分管领导

意见

总经理意见

备注：计量比例，产值比例的计算基数为：已批复变更后合同价

湖北省路桥集团有限公司

规费提留汇总表

年月

单位：元

序号

项目名称

（全称）

已批复变更后合同价

形象

产值

工程计量

产值

计量借款

实收动员

预付款

实收材料

预付款

计提基数

计提费率

（%）

累计应计提规费

累计已计提规费

本月计提规费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

合计

业务分管领导：

审核：

制表：

填表说明：1、工程计量产值：指合同清单计量值。

计量借款：指列入“中期支付证书”的业主借款。

2、计提基数＝工程计量产值（含质保金）＋计量借款＋实收动员预付款＋实收材料预付款

3、除本月计提规费外，全部数据均指累计数。