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卫生院小金库自查自纠报告

contents目录引言小金库自查情况自查发现问题及分析自纠整改措施总结与展望附件

01引言

背景与目的背景卫生院作为基层医疗服务机构，承担着保障居民健康的重要职责。然而，近年来卫生院小金库问题频发，严重影响了卫生院的正常运营和公信力。目的本次自查自纠旨在全面清查卫生院小金库问题，规范财务管理，提高资金使用效益，确保卫生院服务质量和可持续发展。

VS本次自查自纠涉及卫生院的所有财务活动，包括收入、支出、资产、负债等方面。时间自查自纠工作从XXXX年XX月XX日开始，至XXXX年XX月XX日结束，历时两个月。范围自查自纠的范围和时间

02小金库自查情况

03捐赠收入卫生院接受的社会捐赠收入未按规定纳入医院规定账户，而是直接进入小金库。01收入未纳入规定账户卫生院存在将部分诊疗、药品销售等收入未纳入医院规定账户的情况，而是直接进入小金库。02违规收费卫生院存在超标准、超范围收费，以及擅自增设收费项目的情况，所得收入未纳入医院规定账户。资金来源

小金库资金被用于发放员工福利、奖金等，违反了相关规定。违规发放津补贴违规购置医疗设备其他违规支出小金库资金被用于购置部分医疗设备，未经过正常的采购程序。小金库资金还被用于支付与医疗业务无关的费用，如招待费、旅游费等。030201资金使用情况

设立方式小金库的设立方式多样，包括私设账外账、隐瞒收入、虚列支出等方式。管理人员小金库的管理人员多为院领导或财务人员，缺乏有效的监督和制约机制。管理手段小金库的管理手段较为简单，多为手工记账或使用非正式的电子记账软件。风险意识卫生院对小金库的风险意识不足，缺乏有效的风险防控措施。小金库的设立与管理

03自查发现问题及分析

卫生院存在未按规定使用资金，如将部分收入未纳入规定账户管理，而是存入个人账户或非正规账户。资金管理不规范在自查过程中发现，部分票据丢失、不完整或与实际交易不符，导致无法准确核实资金流向。票据管理混乱卫生院存在违规发放福利、补贴或奖金的现象，如超出规定范围或标准的发放。违规发放福利部分账目记录不清晰、不完整，甚至存在虚假记录，导致无法准确反映卫生院的实际收支情况。账目不透明发现的问题

卫生院内部财务管理制度执行不严格，缺乏有效的监督和制约机制。制度执行不力部分工作人员对财务规定和制度了解不够，缺乏必要的财务知识和意识。人员素质不高部分人员为谋取私利，违规操作，导致小金库现象的存在。利益驱动上级主管部门对卫生院财务监管不到位，缺乏有效的监督和检查机制。监管缺失问题产生的原因分析

小金库的存在导致卫生院服务质量下降，患者利益受损。损害患者利益影响医疗资源分配损害医院形象违法风险违规资金可能流入非正规渠道，影响医疗资源的合理分配和利用。小金库问题可能导致公众对卫生院的不信任感增加，影响医院形象和声誉。卫生院涉及财务违规行为，可能面临法律责任和处罚风险。问题的影响和后果

04自纠整改措施

加强财务监管建立严格的财务审批和监管制度，规范财务收支行为，确保资金使用合法、合规。加强内部审计定期开展内部审计工作，对卫生院各项经济活动进行全面检查，及时发现和纠正违规行为。开展业务培训组织卫生院全体员工开展业务培训，提高员工的业务素质和法律意识，确保员工自觉遵守相关规定。完善内部管理机制对卫生院内部管理机制进行全面梳理，查找漏洞，加强制度建设，确保各项制度得到有效执行。整改方案

自查自纠工作自XXXX年XX月XX日开始，至XXXX年XX月XX日结束，为期XX个月。整改时间卫生院院长XXX为本次自查自纠工作的第一责任人，全面负责整改工作的组织、协调和监督；财务科科长XXX具体负责整改方案的实施和整改进度的把控。责任人整改时间与责任人

通过整改，卫生院内部管理机制将更加完善，各项制度得到有效执行，违规行为得到有效遏制。提高制度执行力财务监管得到加强，财务收支行为更加规范，资金使用更加合法、合规。规范财务收支行为通过业务培训，员工业务素质和法律意识将得到提高，自觉遵守相关规定的意识将进一步增强。提升员工素质内部审计工作将更加深入、细致，及时发现和纠正违规行为，确保卫生院经济活动的合法、合规。加强内部审计效果整改效果预期

05总结与展望

成效通过自查自纠，卫生院成功清查出一批小金库资金，并对其进行了规范和整改，有效遏制了违规行为的发生，提高了资金使用的透明度和规范性。不足自查自纠过程中，卫生院在信息披露和内部沟通方面存在一定不足，导致部分员工对自查自纠工作的理解和配合度不高，影响了工作的全面性和深入性。自查自纠工作的成效与不足

对未来工作的建议和展望卫生院应建立健全内部监督机制，加强内部审计和财务监管，确保小金库问题得到根本解决；同时，应提高员工对财务规范和法律法规的认识，增强其合规意识和责任意识。建议未来，卫生院应继续