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上市公司关联交易法律规制比较研究中期报告

一、研究背景

关联交易是指上市公司与其控股股东、实际控制人、董监高及其实际控制的企业等之间的交易或其它关系。关联交易中如果有一方是公司相关方，则该交易就被视为关联交易，如控股股东或实际控制人以个人名义为上市公司提供贷款，或者与上市公司进行物资采购等交易。

随着我国股票市场的不断发展和上市公司数量的增多，关联交易问题逐渐引起了广泛关注。一些公司为了提高自身利益，可能会进行不当的关联交易，从而侵害中小股东的权益，导致公司治理混乱、业绩下降等问题，影响了股市稳定和经济增长。因此，对上市公司关联交易进行法律规制研究显得尤为重要。

二、研究目的和意义

本研究旨在对我国和国外上市公司关联交易的法律规制进行比较研究，探索我国上市公司关联交易法律规制的优缺点，为完善我国上市公司关联交易法律制度提供参考。

本研究的意义在于：

1.分析国内外上市公司关联交易制度的异同，得出其优缺点，为制定更为完善的我国上市公司关联交易法律制度提供经验和借鉴，有助于优化我国市场环境，提升保护投资者权益的水平。

2.增强公众对相关法规的了解和对上市公司合法经营行为的监督，促进企业规范运营和依法合规，防范和打击违规行为。

3.提升我国上市公司在国际市场中的形象和竞争力，为我国上市公司进一步走向国际市场和大型化提供有力保障。

三、研究方法

本研究采用比较法、文献研究法、案例分析法等研究方法，通过理论分析和实证研究相结合的方式，对我国和国外上市公司关联交易法律制度进行比较分析。

四、研究内容和进展

1.国内上市公司关联交易法律制度研究。本部分主要对中国上市公司关联交易现状及其导致的问题进行分析，并对我国现行相关法规进行研究。据此，提出可行的完善措施和改进方案，包括如何明确和界定关联方，如何建立有效的监督机制等问题。

2.国外上市公司关联交易法律制度研究。本部分主要分析美国、英国和日本等发达国家和地区的上市公司关联交易法律制度，研究其运作机制和效果。根据其法律制度的特点和优缺点，提出适合我国实际情况的对策建议。

3.研究进展：目前，本研究已经进行了国内上市公司关联交易现状的调研和国内相关法规的分析，初步发现了我国上市公司关联交易法律制度存在的问题和不足。下一步将对国外相关法规进行深入调研和分析，并对比两种制度的异同，从而为完善我国上市公司关联交易法律制度提供建设性意见。