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差旅费报销制度（精选5篇）

差旅费报销制度（精选5篇）

差旅费报销制度篇1

第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅

费报销的管理，在使之符合合理、节省的原则下，同时保障

出差人员工作与生活的需要，结合公司实际状况，制定本方

法。其次条本方法规定了公司出差、审批、费用报销等工

作的管理和考核。

第三条本方法适用于公司各部门。

第四条人力资源部是公司员工出差考核的管理和费

用掌握部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费

用掌握实施的直接责任部门。第五条出差办理程序

1、出差人员必需事先填写出差申请单，注明出差

地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署看法、分

管领导批

审批说明：

员工因公出差时，一般员工省内出差由本部门经理审

批，省外出差须经分管副总经理批准;企业负责人(部门经理)

和公司副总经理出差，均需总经理批准;总经理出差三天以

上、副总经理出差七天以上由董事长批准。2、出差人员借

款需持批准后的出差申请单，填写借支单，填写借支单

写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准

后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可到借款。出差

时借款，以前账不清、后账不借为原则，对各部门违反规

定赐予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的

责任。

《借支单》格式：

第五条差旅费报销程序

1、差旅费报销流程图

(1)在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征

得分

管领导同意，并经支配领导核准并签署看法后财务部

方可审核报销。(2)、出差人员回公司后，应形成出差完成

状况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，

签署考核看法。

(3)、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、

交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需

转变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署看

法后方可报销。(4)、出差回公司应在一星期内报账，超过

一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一

个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，

并追究其部门担保人责任。

《差旅费报销单》格式：

第六条差旅费报销标准

差旅费是指工作人员国办理公务出差期间产生的住

宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙食补助费、交通补助费等

各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;

车船费在规定的等级标准内凭据报销;伙食补助费和交通补

助费一般按出差的自然天数计算包干使用。1、住宿标准(金

额单位：元)：

(1)员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特别

状况经总经理批准方可报销。

(2)其他人员犹如上级职务或职称人员一起出差，因

工作需要，其他人员可伴同住宿，享受上级职务或职称相同

的标准。

(3)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按

实际住宿的天数计算报销。

(4)出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予

报销住宿费。

(5)住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时

出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住

宿。

2、伙食补助费：

(1)员工省内出差当天来回，4小时以内，伙食补贴每

人10元;4小时以上的，伙食补贴每人每天18元。

(2)参与各种会议(含鉴定会、评审会等)的出差人员，

已交纳会议期间的伙食费由会议主持单位统一支报的不再

报销会议期间的伙食补助费;途中的伙食补助费一律根据每

人每天20元的标准赐予标补助。

3、市内交通费：

4、交通工具标准：

(1)乘坐其它交通工具，超出上述标准的部分由个人

担当。(2)乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、大

路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单

者，由出差人出具凭单。

(3)乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单

或船票存根。

(4)因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机

票根报支旅费。

(5)搭乘公司的交通工具者，不得再报