营业外汇管理制度样本.docVIP

★第一条营业收入中外币、外汇，收款员必需具体统计在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴交出纳入库。夜班外汇收入，存入会计部特殊保险柜中，於第二天早晨缴总出纳入库。

★第二条营业收入中外汇转账凭证从收到凭证第二天即委托银行转账。

★第三条外汇现金必需当日送存银行，一切营业收入外汇现金，不得坐支。外汇收支必需经过银行办理。

★第四条外汇结算办理，必需在双方协商下以签署协议或协议形式加以肯定和约束。签订业务协议时，除摸清信誉和偿付能力外，还必需事先预存一次业务往来所需费用在企业银行帐户内作为每次(项)业务结算资金。

★第五条负责外汇结算工作人员必需立即把对外结算单证按协议或协议办理结算，并在委托银行结算後第六天(国外业务单位在委托银行後第十天)查对是否收妥，凡在上述时期内未接获银行收款通知单，应即通知销售部或生产部帮助办理催收，同时向财务部经理汇报。

★第六条用外汇购进商品、原材料、备用具、工具、零配件等，在出售、调拨调剂时，必需收回外汇。用外汇购进上述物品标准上不得以本币出售或调拨，特殊情况需收取本币，要经总经理同意，零星以本币供给者，也必需由部门经理同意。

★第七条使用外汇必需编制使用外汇计画，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置一切物料、包装、备用具、设备、工具、零配件、燃料、能源等必需经财务部审查，报总经理审批。

★第八条客人交外汇付账单者，一律按当日汇率折算本