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2023年财务专项检查工作方案3篇

篇一：“四风”财务专项检查工作方案（1513字）

为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，根据《省教育厅办公室关于开展省

属院校财务检查工作的通知》要求和省教育厅财务检查布置会精神，经研究决定，

在全校范围内开展财务检查工作。为保证财务检查各项工作的顺利进行并取得实

效，结合我校实际，特制定本实施方案。

一、指导思想

深入贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中全会精神，以科学发展观为指

导，以严肃财经纪律、规范财经行为为主题，全面检查财务管理、会计核算、内

部控制等工作，进一步加强财务管理，完善财务管理机制，建立健全财务管理体

系，确保财经纪律严明、财经行为规范，为学校事业科学发展提供有力保障。

二、组织领导

学校成立财务检查工作领导小组，由校领导及相关部门负责同志组成，负责

指导和协调财务检查工作。领导小组组成如下：

组长：薛家宝

副组长：陈昌远

成员：姜统华、邵从清、汤克明、施一生、钱明忠、刘耀斌、王兴隆、唐洪

洋、徐伟、张凤林、孙晔

学校财务检查工作领导小组下设办公室，具体负责落实财务检查工作。办公

室设在财务处，由钱明忠同志兼任办公室主任。

三、检查内容

根据《事业单位财务规则》《高等学校财务制度》《高等学校会计制度》《行

政事业单位内部控制规范(试行)》，以及国家和省有关财经法规、规章和制度规

定，对以来的财务管理、会计核算、内部控制等工作进行全面检查。如遇重大问

题，可追溯到以前年度。本次财务检查的重点内容主要包括：

（一）是否按规定完整编制年度预算，是否按批复预算严格执行。

（二）各项收支是否按规定纳入学校财务部门统一管理和核算；是否存在公

款私存问题，是否存在“小金库”问题。

（三）是否存在超范围、超标准的收费行为；学费、住宿费等非税收入是否

严格执行“收支两条线”的规定，是否及时缴存财政专户。

（四）财政专项资金是否进行专项专款核算，有无混收混支、混淆资金性质，

有无在专项支出中列支与项目无关联费用的现象，有无随意改变资金性质，任意

调换项目等问题，项目实施是否规范、透明。

（五）科研项目经费的内部管理制度是否健全，管理、使用及结余经费处理

是否符合规定。

（六）国家和省助学政策的落实情况，有无制定相关规定，是否按规定比例

6％提取并按要求使用。

（七）物资采购是否执行政府采购制度和招投标制度，做到采购行为规范透

明。

（八）基本建设项目投资的管理、核算是否按规定执行。

（九）固定资产处置是否按审批权限进行审批，处置收入是否按照规定入账。

（十）对外投资是否按规定程序报批，校办产业管理是否规范，是否按规定

建立管理制度并对资产保值增值进行考核和监督。

（十一）学校结余资金是否按财务制度有关规定及时处理。

（十二）学校新增及借新还旧贷款是否按规定报批，是否存在未经批准直接

向金融机构贷款，是否存在直接或间接向教职工或非金融机构借款。

（十三）近年来审计查出问题是否逐一进行了纠正落实，对提出的审计建议

是否及时制定了措施和完善了相关制度。

（十四）是否严格执行了“三重一大”集体决策的规定，是否根据《行政事

业单位内部控制规范（试行）》要求，建立内部控制制度。

（十五）是否按照高校财务信息公开的要求主动公开相关财务信息。

四、工作方法和步骤

学校财务检查工作从9月上旬至10月底结束，采取自查自纠和学校组织检

查相结合的方式进行。具体工作主要分以下四个阶段进行。

（一）动员部署阶段（9月上旬）

学校召开财务检查工作部署会议，成立财务检查工作领导小组，制定财务检

查工作实施方案，布置学校财务检查工作。

（二）自查自纠阶段（9月上旬至9月20日）

各单位按照学校统一要求，制定具体工作计划，落实工作措施，认真组织和

开展自查，自查面达100%。对自查中发现的各种违法违规问题，必须做到即知

即改。

自查自纠工作结束后，各单位于9月20日前，向学校财务检查工作领导小

组报送自查自纠工作总结报告。总结报告纸质稿需主要负责人签字并加盖单位印

章，电子稿同时发送至__________。

（三）全面组织检查（9月20日至9月底）

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