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财务部职责

编号

部门名称

财务部

部门负责人

经理

主管领导

总裁

部门职责综述

为保证公司资产完整，资金有效使用，实现公司价值最大化的财务管理目的，在公司整体经营战略发展目的的指引下，开展公司财务投资，筹资，财务核算及有关资金，资产的合理配置等财务管理工作。

部门职责描述

一级

职责

二级

职责

三级职责

衡量

指标

财务管理

内部控制

以公司战略目的为指导，在国家各项法律法规的指引下，制定符合公司管理规定的财务制度。

组织贯彻及实行公司财务制度。

财务计划

根据公司年度经营目的，组织编制公司年度财务预算。

根据已审批的年度财务预算报告，协助公司管理层制定有效的预算执行方案。

组织实行预算执行方案。

根据公司年度预算情况编制年度资金计划，分析并建议公司的投资，融资计划。

年度预算内贷款到位率100%

分解年度资金计划，拟定还、贷款计划及投资计划。

实行还、贷款计划及投资计划。

财务分析

根据公司经营状况，编制月度，季度，半年度及年度财务报表。

年度财务数据，报表及分析准确率≧95%

依据公司经营目的及各期财务报表，编制季度，半年度及年度财务分析报告

税务筹划

根据公司预算及财务分析资料，结合国家税收政策，制定最优的业务流程及帐务解决方法，以达成合理合法避税目的。

财务核算

服务

根据公司各部门需要及提供的资料，及时准确的保证各部门资金使用。

年度满意度评分3分以上

根据公司收入部门提供的资料，收取资金。

根据公司各部门需要提供各类财务资料。

财务信息支持延误次数每年≦4次

记录

根据公司各部门提供的资料，结合公司财务制度，按照国家会计准则的标准，及时准确的记录公司各类帐目。

年度帐目记录犯错率5%

检查与核对

根据帐面记录，定期组织与实际核查，保证公司帐面真实准确。

资金支持延误次数每年≦4次

汇总与分析

根据记录与核对结果，汇总编制财务报表。

根据财务报表分析差异因素，提出解决方案，优化流程。

成本管理

成本核算

根据公司制造工艺流程及公司管理需求，制定成本核算方法。

根据成本核算方法，组织制造部相关部门建立单据流转及归集方法。

年度成本帐目记录犯错率5%

根据成本归集方法每月核算公司产品制导致本，并编制产品计算单。

根据研发部门及中试部门转化的制造BOM及最新材料采购价格编制产品定额标准成本。

成本分析

根据成本会计核算资料，编制公司月度，季度，半年度，年度成本报表

依据公司管理层需求编制季度，半年度，年度成本分析报告。

依据各业务部门，各职能会计及成本会计提供的资料，运用财务方法进行公司产品量本利分析，为公司产品订价提供依据。

成本控制

根据公司管理需求，结合成本分析资料，提出成本控制方案及建议。

根据公司管理层审批的控制方案，组织实行，并进行有效的监督及控制。

档案管理

财务档案管理

收集财务部各岗位财务文献，资料，汇总分类，装订成册，统一编号，统一归档封存，并进行借阅管理。按公司档案管理规定定期将财务档案归档。

公司资料管理

整理并保管公司运营证件及资料（不限于营业执照，组织机构代码证，IC卡，税务登记证，记录证，进出口经营权证等），并负责此类资料及复印件的借阅工作。

部门职责模块关系图

指导

指导

资料归档

资料归档

资料归档

影响

指导

影响

财务档案及公司资料管理

部门组织结构图

部门职责表填写说明

一、部门基本信息

1、编号：暂时不填。

2、部门名称：填写部门的全称，如：人力资源部、财务部。

3、部门负责人：填写目前本部门的负责岗位名称。如：人力资源部部门负责人为经理。

4、主管领导：填写部门直接分管领导的岗位名称，如，人力资源部主管领导为总裁助理。

5、部门重要职责综述：使用一段简短的、具有高度概括性的语句来揭示本部门在组织中存在的目的和作用。

可采用句式：为……+在（依据）……+做……来进行描述。如：人力资源部重要职责为：为有效配置、合理开发及管理公司人力资源，在公司经营战略和政策规定指导下，负责制定人力资源规划和策略，建立人力资源管理体系，进行员工招聘选拔、绩效考核管理、薪酬福利管理、员工激励、培训与开发等各项人力资源管理工作。

二、部门职责描述

1、一级职责：涉及部门各大职责模块，是对部门职责模块的描述。

2、二级职责：描述的重要是从一级职责之下分解的若干项子职责,这些职责严格讲都是比较宏观的,是某一方面的工作,不具体,也很难直接操作。

3、三级职责：是由二级职责分解来的一些具体的作业项目,是可以操作的业务项。可以按照二级职责实现的业务环节或工作顺序去填写。

例如：人力资源部社会招聘的业务环节是：收集部门岗位需求——分析需求，拟定招聘方案——发布社会招聘信息——招聘、选拔——汇总结果，进行社会招聘分析。

社会招聘职责模块的三级职责则可填为：

根据公司的用人需求，编制公司用人需求计