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门店财务管理制度

一、现金管理

1、每店可以持500元备用金，作为日常经营所需。

2、经营活动中产生的现金流入必须及时入帐，并于当天下班前由店长存入指定帐

户，当天存入有困难的，次日早上十时之前存入指定帐户。

3、不得坐支现金，特殊原因需坐支的，需销售总监，财务，总经理审批。

3、次月3日向财务报送现金及刷卡汇总表。

4、次月3日以书面形式报送商场对帐明细表及开具税票数。

6、销售小票必须按公司要求开具，需做到以下几点：

1）销售货品的货号必须齐。不可书写简码。不可省略货号。

2）销售货品的尺码、颜色、吊牌价必须准确无误。

3）销售折扣必须清楚注明。

4）退换货时，必须注明具体购买时间及销售小票号，以备公司财务核对。

5）特价商品一律加盖公司特价商品一经售“出恕不退换”章。

6）六折以下的货品不能享受折上折。

7）次月3日前需将上月销售小票全部交由财务核对存档。

8）违反以上几点均视为销售小票不规范。

二、库存管理

1、收到总公司运来的货物，收货人员，店长必须签字确认。销售货物给客户，开

具销售单，销售员，收银必须签字。月未对本店商品进行盘点，编制盘点报告。次

月3日前报送财务。

2、每月登记好商品明细帐，次月3日前向财务报送商品进销存报表。

三、票据管理

1、所有空白票据到财务部领用，登记。从商场自购的发票先到公司财务进行登记，

才能使用。否则财务有权进行惩罚。

2、销售小票采用以旧换取新制度。票据须按顺序开具，保全完整。如有作废，收

回所有联页，附在存根联后，注明作废字样。

3、票据填写须真实，完整，清楚。不得涂改。

四、固定资产管理

1、所有固定资产登记入册，填写固定资产清单，注明相关保管人。

2、固定资产定期盘点，做好盘点报告。

3、次月3日前向财务发送固定资产清单。盘点报告于盘点发生后的3日内报送财

务。

五、费用报销

费用报销按公司按公司费用报销制度执行。报销单据应说明事项，经手人签字、部

门主管、总经理审批意见。

六、考核

1、各月报表未提供的的，每份扣20元。

2、现金未及时缴存的.扣10元，坐支现金扣50元。

3、票据开具不规范扣10元，遗失每份扣20元，撕毁附单每份50元。

4、销售过程中出现的计算失误，所有损失由导购全额承担。

5、报送数据不实，扣10元。数据严重失实的扣50元。

6、店长、相关当事人负同等责任。

以上规定自颁发日期起严格执行。

一、目的

为了规范直营门店的财务管理，统一销售收入的核算流程，特制定本规定。

二、货品收发

直营子公司收到总部来货，在ERP中开具发货单，将总部发来货品发往专卖店，

专卖店店员清点完签署“发货单”，“发货单”由店长和直营公司财务各自保管。

三、销售小票

销售“小票”由直营公司统一下发，由店长签收，上面盖有公司印章，并进行销售小

票登记备查。

销售“小票”一式三联（即：存根联，财务联，客户联）。在销售商品时，店员开具

销售小票，顾客拿财务“联”和“客户联”交款给收银员，收银员收到销售“小票”确认

单价无误后，收取顾客相应货款。收款后，收银员在销售“小票（财务联）”上签字

确认。财务联“”由顾客交给店员据以提货。根据实际情况，经报请公司备案，也可

由收银员开具销售小票“”，自留“存根联”，财务联“”由顾客交店员据以提货。

四、日清管理

每日闭店前店长根据销售小票财务联“”和收银员核对当日销售额和收款，做好“日

结清单”，双人签字确认。

每天销售金额由由公司委派公司出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。店长

存入公司出纳指定的公司账户；根据实际情况，经公司领导批准，也可由公司委派

公司出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。出纳到店面收款时，出纳和店长

核对当日销售清单确认收款无误开具当日收款收据，收款收据一式四联，由出纳和

店长确认签字，留客户联给店长（此联由店长保管），其他由出纳带回公司保管。

销售小票（财务联）“”和“日结清单”由业务员或公司出纳本人每天到店里收取，拿

到公司，公司出纳根据每天的销售小票金额和每笔银行卡存款核对，而且还要核对

是否根据公司规定的零售价销售。

五、销售确认

第二天销售小票（财务联）“”交公司财务做帐，财务按日销售清单录入ERP上报

销售。确保ERP和实际销售