费用管理制度.pdf

6篇）

在我们平凡的日常里，很多地方都会使用到制度，制度是一种要

求大家共同遵守的规章或准则。那么制度的格式，你掌握了吗？下面

是小编帮大家整理的费用管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

费用管理制度篇1

为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，

提高公司经济效益，制定本制度。

一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先

报计划，按批准的计划开支。各项费用开支都必须取得合法原始凭证，

经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审

核，保证开支凭证完整、准确、合法。

二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：

1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详

细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经

理审核后报销。200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报

告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划

经财务部经理审核后报销。

三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由

经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到

财务部报销。

四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，

不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。市外出差，

需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。出

差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报

销差旅费。

五、加强水电费的管理。

水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，

并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。

须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。

防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，

及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚

款5元。

六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需

办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。

篇2

根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开

支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：

1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指膳食费及宿费。

3、特别费系指因公支付邮电或招待费等。

三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人

审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先

由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员

工出差报支表的处理程序如下：

1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、

出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、

起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负

责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包干：

1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。

2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。

3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员

宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准

4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，

依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。

5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切

费用，由个人自理。

篇3

一、目的

为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有

效节约用成