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豫园商城规章制度编号：

豫园商城

资金管理制度

（讨论稿）

十二月

目录

TOC\o1-3\h\z第一章总则 1

第二章钞票管理 1

第三章银行存款管理 3

第四章资金结算中心管理 5

第五章资金计划管理 8

第六章资金收入管理 9

第七章资金支出管理 11

第八章附则 13

总则

目的

为加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《支付结算办法》、《银行账户管理办法》、《钞票管理暂行条例》和《内部会计控制规范—货币资金》等法律法规，结合公司的基本情况，制定本办法。

释义

本办法所称货币资金是指公司所拥有的钞票、银行存款和其他货币资金。

合用

本办法合用于公司总部及下属各子公司。

钞票管理

所有公司钞票的使用范围应符合国家《钞票管理办法》的规定，严格控制钞票结算，超过结算起点的付款应通过银行结算。各公司、部门不得为任何单位和个人套取钞票。

各公司应核定库存钞票限额，库存钞票限额根据各单位3-5天的平常用量（或银行核定的库存钞票限额）为准，凡超过库存钞票限额的部分必须及时送存银行。公司钞票的存入及取出应切实做好安全保卫措施。

除零星钞票收入可以补充库存外，收入的钞票应及时送存银行，不得从钞票收入中直接