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XXXX财务尽职调查报告
2023年十二月十五日
名目
— 财务尽职调查的目的和范围二 公司根本状况及历史沿革
股权构造组织构造
公司根本状况公司历史沿革
三 公司资产权属状况
四主要固定资产状况
房屋及建筑物状况主要生产设备状况主要无形资产状况
五主要供给商及主要客户状况
报告期内的前十名供给商报告期内的前十名客户
六 公司近年来收入、利润及分红状况七 关联方及关联方交易
关联方认定标准
关联方及关联方交易
八 公司根本财务状况
近三年财务审计状况主要会计政策
主要税种及税率简式财务报表
主要财务指标及分析
九 其他说明事项
十 尽职调查意见
十一 特别提示
XXXX财务尽职调查报告
证券投资部应要求,对XXXX〔以下简称“XXXX”〕截止2023年10月31日止的财务状况进展调查,供给真实、合法、完整的财务资料以及其他相关资料是XXXX治理当局的责任,我们的责任是在对XXXX所供给的资料进展调查审核的根底上,实施调查程序,发表调查意见,现将调查状况报告如下。
一、财务尽职调查的目的和工作范围
本次财务尽职调查的工作范围是XXXX,我们于2023年12月13日至14日两天的时间进展尽调。实行检查文件、收集合同、查看凭证、现场观看、询问等方式。
二、XXXX根本状况及历史沿革:
〔一〕股权构造状况:
XXXX股东投资构造图
XXXX
XXXX环保科技,注册资本600万元
XX、XX
〔二〕XXXX的组织架构状况:
〔三〕公司根本状况
〔四〕公司历史沿革1、公司设立
2、公司的历次股权转让无。
三、资产权属状况
经向企业负责人了解,XXXX在2023年成立。截至调查日,通过查看企业征信报告公司在1家金融机构的贷款均未结清,负债余额为58万元,贷款用途为流淌资金周转,贷款方式为信用贷款。
四、主要固定资产状况
公司固定资产主要包括房屋建筑物与生产使用的机器设备等,目前使用状况良好。截至2016年9月30日,公司及控股子公司拥有的固定资产状况如下:
工程
工程
原值
累计折旧
净值
成率
房屋及建筑物
机器设备
电子及其他设备
运输工具
合计
〔一〕房屋及建筑物状况
公司共拥有5处房产,具体状况如下:
序
序
建筑面积
权利人 房产证号 房产位置
号 〔平方米〕
1
2
2
3
4
5
〔二〕主要生产设备状况
设备名称
设备名称
数量
原值
累计折旧
净值
成率
合计
〔三〕主要无形资产状况
截至2023年9月30日,公司无形资产总体状况如下:
类别
类别
原值
累计摊销
净值
土地使用权
软件
专利
商标
合计
五、主要供给商及主要客户状况
〔一〕报告期内的前十名供给商
向前十名供给商选购状况
2023年
2023年
序号 单位名称 选购标的 选购金额 选购占比〔%〕
是否存在关联关系
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
合计
2023年
序号 单位名称 选购标的 选购金额 选购占比〔%〕
是否存在关联关系
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
合计上述前十大供给商与公司、公司股东、实际掌握人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其关联方均不存在关联关系。
合计
〔二〕报告期内的前十名客户
向前十名客户销售状况
2023年
2023年
是否存在关联
序号
单位名称
销售标的物
销售金额
销售占比〔%〕
关系
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
合计
2023年
是否存在关联
序号
单位名称
销售标的物
销售金额
销售占比〔%〕
关系
1
2
3
45
4
5
6
7
8
9
10
合计
公司在2023年实现营业收入7,595,元,净利润178,元;在2023年实现营业收入5,675,元,净利润17,元;在2023年1-10月实现营业收入7,601,元,净利润267,元。经向企业负责人了解,公司最近三年无分红。
七、关联方及关联方交易
(一)关联方认定标准
依据《企业会计准则第36号——关联方披露》,一方掌握、共同掌握另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方掌握、共同掌握或重大影响的,构成关联方。
依据《上市公司信息披露治理方法》〔中国证券监视治理委员会令第40号〕,将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
〔二〕关联方及关联方交易
经过向企业负责人的了解,企业无关联方及关联交易。
八、公司根本财务状况
〔一〕公司近三年审计报告状况
〔二〕主要会计政策
会计准则和会计制度执行企业会计准则。
会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止3、记账原则和计价根底
以权责发生制为记账根底,以历史
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