原创力文档- 1、本文档共14页，其中可免费阅读8页，需付费10金币后方可阅读剩余内容。
- 2、本文档内容版权归属内容提供方，所产生的收益全部归内容提供方所有。如果您对本文有版权争议，可选择认领，认领后既往收益都归您。
- 3、本文档由用户上传，本站不保证质量和数量令人满意，可能有诸多瑕疵，付费之前，请仔细先通过免费阅读内容等途径辨别内容交易风险。如存在严重挂羊头卖狗肉之情形，可联系本站下载客服投诉处理。
- 4、文档侵权举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
查看更多
高级會计師考试模拟试題答案（二）
案例分析題一
【答案】
1，
A企业内部控制整体建设实行方案框架
一、企业基本状况,
二、工作指导思想
三、中長期建设目的
（一）中期目的
（二）長期目的
四、企业現实状况评估
（一）内控环境
（二）風险评估
（三）控制活動
（四）信息与沟通
（五）内部监督
五、工作方式基本框架
六、工作阶段设定及各阶段详细任务
（一）企业内控体系完善与运行监控阶段（-）
（二）企业内控体系规范运行与持续优化阶段（-）
（三）企业内控体系自覺融入期（-）
2．
序号
项目
重要風险
关键控制措施
业务部门
内控部门
1
招標计划阶段
1、招標無计划、导致预算混乱；
2
文档评论（0）