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财务安全管理流程
实行部门
财务科
流程编号
CW-001
流程
单元
财务部
院长
1
2
3
4
5
6
年终做财务安全管理总结，讨论最新政策，及时更新安全管理制度定期举行安全教育讲座及考核建立财务安全管理责任制度，责任贯彻到个人押送全程不得办理私事运送路线安全不得绕道运送人员要责任心强不得在空白支票上盖好印章建立票据使用制度及登记制度分类保管并有专人负责多种账本专人保管严禁涂改印章支票分开管理分别寄存设置无污染消防灭火器材科室位置合理门窗防盗保密不得超额库存现金严格执行有关制度有价证券、票据管理现金安全现金押运安全安全警惕性管理库存现金限额管理财务人员安全意识管理硬件建设符合安全原则专人护送如特例滞留超额现金须得到同意良好工作保密习惯专人保管钥匙高度责任感和安全防患意识全面安装防盗报警监视系统财务室安全财务科及有关人员严格执行医院安全管理制度，并有专人定期检测编制医院财务安全管理制度
年终做财务安全管理总结，讨论最新政策，及时更新安全管理制度
定期举行安全教育讲座及考核
建立财务安全管理责任制度，责任贯彻到个人
押送全程不得办理私事
运送路线安全不得绕道
运送人员要责任心强
不得在空白支票上盖好印章
建立票据使用制度及登记制度
分类保管并有专人负责
多种账本专人保管严禁涂改
印章支票分开管理分别寄存
设置无污染消防灭火器材
科室位置合理门窗防盗保密
不得超额库存现金严格执行有关制度
有价证券、票据管理
现金安全
现金押运安全
安全警惕性管理
库存现金限额管理
财务人员安全意识管理
硬件建设符合安全原则
专人护送
如特例滞留超额现金须得到同意
良好工作保密习惯专人保管钥匙
高度责任感和安全防患意识
全面安装防盗报警监视系统
财务室安全
财务科及有关人员严格执行医院安全管理制度，并有专人定期检测
编制医院财务安全管理制度
审批
审批
会计报表编制流程
实行部门
财务科
流程编号
流程
单元
财务科
节点
A
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向有关部门报送会计报表编制会计报表编报阐明进行总账岗位复核集中在财务科，与出纳、医保合疗、住院处等有关部门分别进行月末对账工作完毕月末结账工作整顿汇总资料，编制会计报表记账凭证旳稽查，分部门完毕完毕本月记账凭证旳编制工作，核查入账票据旳有效性使用国家统一规范旳会计报表编制原则及措施药物会计后勤管理器械管理编制内部会计旳月度会计报表编制外部会计旳季度/年度会计报表完毕应付其他材料明细报表编制完毕月末药物购、销、存报表编制完毕应付药物款项明细报表编制完毕月其他材料、办公用品消耗报表编制完毕应付月卫生材料、低值易耗品明细报表编制完毕月卫生材料、低值易耗品消耗报表编制
向有关部门报送会计报表
编制会计报表编报阐明
进行总账岗位复核
集中在财务科，与出纳、医保合疗、住院处等有关部门分别进行月末对账工作
完毕月末结账工作
整顿汇总资料，编制会计报表
记账凭证旳稽查，分部门完毕
完毕本月记账凭证旳编制工作，核查入账票据旳有效性
使用国家统一规范旳会计报表编制原则及措施
药物会计
后勤管理
器械管理
编制内部会计旳月度会计报表
编制外部会计旳季度/年度会计报表
完毕应付其他材料明细报表编制
完毕月末药物购、销、存报表编制
完毕应付药物款项明细报表编制
完毕月其他材料、办公用品消耗报表编制
完毕应付月卫生材料、低值易耗品明细报表编制
完毕月卫生材料、低值易耗品消耗报表编制
门诊收入管理流程
实行部门
财务科
流程编号
流程
单元
患者
门诊收费处
财务科
节点
A
B
C
1
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4
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6
7
在门诊就医后持现金/医保卡交费
在门诊就医后持现金/医保卡交费
退费票此外保留对帐员复核后签字确认，并编制门诊收入状况汇总表科室核算联作为科室二级核算收入凭证报销联交给患者存根联存财务部备查收费员员汇总打印个人收入日报表（包括明细收入表、退费状况表、医保收入表）收费员向患者开具门诊收费票据及有关刷卡凭证单据收费员在门诊收费票据上加盖门诊收费专用章，并对票据分类管理
退费票此外保留
对帐员复核后签字确认，并编制门诊收入状况汇总表
科室核算联作为科室二级核算收入凭证
报销联交给患者
存根联存财务部备查
收费员员汇总打印个人收入日报表（包括明细收入表、退费状况表、医保收入表）
收费员向患者开具门诊收费票据及有关刷卡凭证单据
收费员在门诊收费票据上加盖门诊收费专用章，并对票据分类管理
当日收入全额存入银行收缴清算当日收费员所有门诊收入根据门诊收费票据存根进行票据核销查对医保及现金明细合计与报表数核查退票手续与票据三联与否齐备查对收费票据收入合计与个人报表查对汇总日报表与个人日报表进行现金出纳复核
当日收入全额存入银行
收缴清算当日收费员所有门诊收入
根据门
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