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医保基金安全管理规定

为加强我区医疗保险基金安全，明确基金安全主体责任，防范风险，提升基金

管理水平，特制定本规定。

基金安全管理是一项系统工程，制度涉及面广且需精细化，本规定包含以下

九个方面，请各部门、全体工作人员遵照执行。

1、基金安全管理责任制

区医疗保险事业处（以下简称医保处）是管理全区医疗保险基金的主体经办

机构，医保处主任承担基金安全管理领导责任，为医疗保险基金安全管理第一责任

人。

分管副主任、信息科、业务科、稽核科、财务科科长和办公室主任在各自业务

职能范围内承担主办责任。

各科室工作人员根据岗位和业务范围承担业务责任。

责任追究按照《中华人民共和国社会保险法》及省市区基金安全管理相关规

章执行。

2、基金收支管理制度

1）医疗保险收缴一律通过农业银行支行转账入我处收入户，不得接受任何现

金、支票、证券或其他票据的缴费。

2）医疗保险报销支付一律通过网银转账操作，将报销款项打入报销人银行卡

或存折，严禁现金支付。

3）银行账户管理要明确收入户、支出户功能。收入户余额月底全额转入财政

专户外，不得发生其他支付业务；支出户只接受财政专户拨付基金及该帐户的利息、

收入，不得发生其他支付业务。

4）完善经办管理模式，按照市处要求规范使用各类收缴、支付和查询

子系统，财务凭证制作必须使用计算机业务接口制作凭证。

5）严格执行业务初审确认和复核制度，切实做到货币资金的保管和账务处理

相分离，票据与财务印章相分离，网银支出录入和审核支付相分离，财务人员持证

上岗。

3、内部牵制制度：

1）会计不能同时担任出纳。

2）出纳不得兼管收入、费用等帐簿登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管

工作。

3）非出纳人员不得经管现金、有价证券和票据。

4）出纳不得保管签发支票所使用的全部印鉴。

5）会计主管人员应随时抽查盘点现金，随时核查银行存款余额调节表（帐）。

6）材料、物品的采购与验收、保管人员适度分离。

7）材料、物品的记帐员不得兼任储藏保管职务。

8）材料、物品的盘点由办公室负责人、财务部门负责人牵头，会计、实物保

管员及其他人员共同进行。

9）业务审核与经办，业务稽核与经办、审核人员相分离。

4、回避制度：

单位任用会计实行回避制度。单位领导人、会计机构负责人的近亲属不得在

本单位从事会计工作；会计的近亲属不得在同一会计机构从事会计工作。

5、现金、银行票据安全管理制度：

1）用于零星支付的现金、银行票据必须放入保险柜中，保险柜只能由

出纳使用。

2）保险柜密码只能由出纳保管，并要严格保密，保险柜钥匙要随身携带，不

准将钥匙放在办公室内。

3）出纳打开保险柜时要请其他无关的人员适当远离保险柜，以防保险柜密码

泄漏。

4）放有保险柜的房间必须安装防盗门和防盗窗，并在保险柜的放置处安装报

警器。报警器要接通本单位的值班室，上班时间要将报警器关闭，下班时间打开。

5）库存现金不得超过1000元限额，特殊情况收到大量现金时必须在下班

前存入银行，因特殊原因确需滞留超额现金的，要经有关领导批准，加派看护力量。

6）空白银行票据盖章必须在使用当天盖好，严禁将盖好图章的票据存放过夜，

空白票据只能由出纳购买、填写、保存，领取票据必须在票据登记簿上登记并有经

手人在票据上签字。

7）工作人员个人的现金、存折、有价证券、金银首饰不得存放在保险柜或办

公室内。

8）每天下班之前要认真检查办公室的门窗、抽屉是否锁好，出纳要检查保险

柜是否锁好，遇到〃五一〃、〃国庆〃、〃春节〃等长假期要在保险柜、门窗上贴

好封条。

6、发票、收据、印鉴安全管理制度：

6.1财务发票安全管理制度：

1）财务发票、收据由专人购买、填写，购买时在发票领购登记簿上作好记录，

注明购买的数量及发票号码。

2）开具的发票、收据要有领用登记表，注明开票日期、发票号码、金额、项目，

领用时要有领用人签字。

3）使用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥善保管，作好记录，任何无关

人员不得随意翻阅。

6.2印鉴安全管理制度：