原创力文档- 1、本文档共5页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
运用银企直连进行
企业资金集中管理
的方案
1
2020年5月29日
2
2020年5月29日
文档仅供参考
对运用对运用银企直联银企直联模式实现集团企业资金集中管理的探讨
一、当前中国集团企业资金集中管理存在的问题
长期以来,受管理工具和技术手段的制约,中国集团企业
的管理幅度、监控能力和时效性并不尽如人意。企业的资
金管理出现了如下弊端和不合理的情况:
①资金运动不透明,违规操作多。集团资金分散存放在
不同商业银行几十个或几百个结算账户上,使集团资金在途
数量极大、极度分散,部分资金甚至被违法存放在小金库中,
使资金出现浪费与流失;
②监管力度和时效性不足。集团企业的决策者无法实
时收集资金信息,不能随时掌握集团整体资金状况,造成决
策延误,控制失效;
③集团企业内部上下游企业之间容易形成内部拖欠”三
角债”;
④资金短缺与闲置并存。经常出现在集团整体资金充
分的情况下部分集团下属成员单位由于局部资金短缺仍向
商业银行借款的现象,从而加大了集团整体财务费用的支出;
⑤很多大中型公司的预算是不完整或者不准确的,因为
没有先进的工具和方法,导致预算管理非常困难、复杂,一
3
2020年5月29日
文档仅供参考
些公司甚至放弃了预算这一重要的管理控制方法;
⑥信息不对称。走向集团化的大企业,子公司散布世界各地,母
公司对子公司的管理或多或少地存在管理者无法全面真实地掌握
经营数据的问题,使决策信息数据的收集出现高成本和信任风险。
在多年的实际工作中,中国的不少集团财务公司/结算中心结合本集
团实际情况,不断总结经验,已经形成了具有自己特色的金融和资金
结算服务。可是,我们也看到,基于传统账务处理的集团财务公司/
结算中心的业务管理存在以下问题:
①结算与财务分割、内部结算与外部结算分割。财务人员要
填制大量业务单据,并将业务制证、算账和记账,还要及时传递和保
管,工作量很大,业务环节多,经手人多,操作程序复杂,效率低;
②大量模式固定、账务规则相同、频繁发生的业务仍需财务
人员逐一处理,财务人员被迫埋没于凭山证海中,没有更多的精力参
与企业管理;
③异地结算的各种结算单据和报表、申请单的传递依靠手工
的传真和邮寄完成,成本高且易出差错;
④资金在途时间长,到账慢;
为了适应集团企业资金集中管理的需要,个别巨型企业采取自
建跨区域、封闭的资金结算网络的办法,投入巨资铺设异地网
文档评论（0）