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金融保险探析产权视角下的中国

基本养老保险制度

探析产权视角下的中国基本养老保险制度

摘要：随着中国养老保险制度改革不断深入，产权问题越来越成为影响养老保险制度有效性

的重要因素。合理的产权结构对中国养老保险体系的建设有重要意义。首先论述产权理论的

基本内容，在此基础上介绍了我国的养老保险制度相联系，从产权的视角探讨了中国养老保

险制度存在的问题，最后，在此基础上提出了法律上和制度设计上的解决方案。

关键词：产权；基本养老保险；制度

壹、产权理论和我国基本养老保险制度的产权现状

产权理论是新制度经济学的核心内容。按照阿尔钦的定义，“产权是壹个社会所实施的壹种

经济品的使用的权利”。马克思认为，产权不是指人和物的关系而是指由物存在及关于它们

自身使用而引起的人们之间相互认可的行为关系，是壹系列用来界定人们在经济活动中如何

受益，如何受损，以及他们之间如何进行补偿的规则。因而，从产权定义我们能够见出，养

老保险制度的产权能帮助我们界定个人在养老过程中的责任、成本和收益。

根据产权理论，产权能够分为：私有产权、国有产权和共（公）有产权。德姆塞茨曾指出：

“共有产权是指共同体所有成员共同行使的权利。共有产权意味着共同体否认国家或私人去

干涉共同体内的任何人行使其权利。私有产权则意味着社会承认所有者的权利，且拒绝其他

人行使该权利。国有产权意味着国家能够在权利的使用中排除个人因素，而按政治程序来使

用国有财产。”

1993年十四届三中全会提出建立多层次的社会保障体系，城镇职工养老保险金由单位和个人

共同负担，实行社会统筹和个人账户相结合的模式。从产权视角见，养老保险的统筹账户应

该属于所有参保人的共有财产，属于共（公）有产权；养老保险中个人账户部分属于私有财

产，是私有产权；养老保险中的国有产权指的是全国社保基金中用于养老的部分，这主要由

中央财政或转让国有资产而来，是国家的重要储备和战略资源。

根据产权理论，不同类型的产权安排其经济效率是有差异的。壹种产权结构是否有效率，主

要视它是否能为在它支配下的人们提供将外部性较大地内在化的激励。在共有产权下，由于

共同体内的每壹成员都有权平均分享共同体所具有的权利，他在追求个人价值最大化时，壹

个共有权利的所有者由于成本过高而无法排斥其他人来分享他努力的果实，因而，共有产权

导致了很大的外部性，出现“搭便车”行为。

当前中国的社会养老保险制度存在严重的产权问题，首先是产权界定不清晰，没有明确界定

政府、企业和个人的责任和范围外边界，造成大量养老基金的流失和企业逃避缴费的行为。

其次，壹味注重产权界定，在明晰产权的同时且没有想到如何去保护产权，其实，事实上财

政基金部分产权是明晰的，就是国家所有。可是，这种明晰的产权该有壹个怎样的具体主体

来体现国家对整体国有资产“所有”这个权力，这仍不明晰，以及这种明晰的产权该有壹个

怎样的制度来对其进行保护，让其在该有效的制度保护下保值、增值也仍不明确。再次，个

人账户的产权归属也不明确，国家壹直没有理清养老基金的所有权、管理权、运营权之间的

关系，因此代理人问题壹直是壹个致命问题。

二、不清晰的产权权利对中国养老保险的影响

当前中国采取的是统账结合的养老保险制度，养老保险社会统筹的部分属于被保险人的共有

产权，而个人账户部分是个人的私有产权。这虽然在壹定程度上对私有产权承认和维护，可

是在具体权利的界定上仍不是很完善和精确，这对我国养老保险产生了不利影响。

1.制度设计中的产权模糊问题。中国养老保险制度设计中虽然明确了社会统筹基金和个人账

户基金相结合的模式，国家、企业和个人三方共担的原则已经确立，可是各方的具体责任划

分且不明晰，责任分担处于模糊状态；同时，社会统筹和个人账户这俩者之间的产权主次关

系也没有明确。这就意味着管理层且不清楚要建立的养老保险制度，到底是以社会统筹（现

收现付）的共有产权为主，仍是以个人账户（基金积累）私有产权为主。这种制度设计上的

模糊，不利于制度的正常运行和可持续发展，仍会带来严重的“空账”问题。

2.个人账户产权不明问题。个人账户作为壹种带有强制性的储蓄，其积累的资金本质上是缴

费者的私人财产，对其享有完全产权。作为其权利的自然延伸，缴费者个人在缴费期内享有

其个人账户资金的自由转移的权力，通过选择较高管理水平的运营者投资运营，以获得较高

的收益，实现个人财产的收益权。壹般来说，个人是其私有财产最好的见守者，在缴费者对

其个人账户基金享有完整的产权时，个人有足够强的风险意识和强烈的动机去关心资金的使

用情况。但在目前的制度基础上，由于政府的强制性使个人账户基金的产权受限，激