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某银行新资本协议规划

提纲A.BASELⅡ内容与实质B.国际银行业动态国际国内C.建设银行实施规划的主要内容D.建设银行近期主要工作进展E.2009-2010主要工作2

A.BASELⅡ内容与实质：巴塞尔委员会u巴塞尔银行监管委员会(/bcbs/index.htm)：背景：?活跃银行业务与危机的国际化（西德赫斯塔特银行倒闭）目标：?促进对于国际监管关键问题的理解+提升国际银行监管水平成员：?1974年底，十国集团的中央银行行长在瑞士巴塞尔聚会，发起成立巴塞尔委员会。1975年2月，巴塞尔委员会召开首次会议，其后每年定期召开四次会议。截至2008年8月，巴塞尔委员会的成员国包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、西班牙、瑞典、瑞士、英国和美国等十三个。性质：?合作论坛。没有任何凌驾于国家之上的正式监管权力，其决议即使对于成员国也从不具备任何法律效力。3

A.BASELⅡ内容与实质：BASEL1ubasel1：1988年7月15日?basel1原因（Kapstein,E.B.,Princeton,”supervisinginternationalbanks:originsandimplicationsofthebaselaccord”):美国国内银行系统的稳定和银行行为的约束?basel1引子：1987美联储和英格兰银行的资本标准的双边协议、国际纠纷?basel1目标：●通过确定银行资本的范围、制定资本与风险资产的比例，确保国际银行体系的安全性和稳健性；●确保国际金融市场上银行竞争的公平性。?Basel1全称：统一资本计量和资本标准的国际协议（InternationalConvergenceofCapitalMeasurementandCapitalStandards）4

A.BASELⅡ内容与实质：BASEL1?basel1主要内容●银行资本的构成。根据质量，将银行资本分为核心资本和附属资本，其中核心资本包括股本和公开准备金，至少占全部资本的50%；附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆账准备金。（一、二、三级资本）●关于资产的风险权重。根据风险的程度，确定了银行不同资产和表外科目的风险权重，其中资产的风险权重分为0%、10%、20%、50%和100%等五个档次；表外项目，信用换算系数。●制定了标准比率。文件规定在1992年前，成员国的国际性银行，资本对风险加权资产的比率（“资本充足率”）不得低于8%，其中核心资本充足率至少为4%。●过渡期和实施的安排。为了保证个别银行在过渡期内提高资本比率并达到最终标准，巴塞尔委员会在文件中安排了一个过渡期，提出自文件发布到1992年底之间，采取一个中期目标，即到1990年资本充足率达到7.25%，核心资本至少为资本的50%。?简单评价：外生于银行的一套监管标准，但奠定了资本的风险含义5

A.BASELⅡ内容与实质：动力?银行业务的复杂化：证券化、衍生产品?风险计量水平的提高：市场、信用与操作风险计量模型?制度的改进：监管机构、银行与市场三位一体?最核心的是来自于银行的抱怨：风险收益的追求银行内部风险管理最佳做法的发展：挑战与机遇6

A.BASELⅡ内容与实质：历程?起源：DavidJonesandJohnMingo,《信用风险模型和银行内部资本配置的实践：基于模型的资本监管标准的意义》，纽约联储经济政策评论，1998.10，p53-60。?成文l1999年6月第一版CP1l2001年1月第二版CP2l2003年4月第三版CP3l2004年6月正式发布（239、333/826/166）l2005年+2006年+……持续改进?定量影响测试（quantitativeimpactstudy,QIS)l2000年QIS1l2001年4月QIS2l2001年11月QIS2.5l2002年12月QIS3l2004年QIS4l2005年QIS5各个国家的国别参数、实施模式7

A.BASELⅡ内容与实质：历程8

A.BASELⅡ内容与实质：框架≥8%市场纪律PⅢ三大支柱（技术、制度和市场）9

A.BASELⅡ内容与实质：并表问题u导言u第一部分：适用范围?导言并表基础上适用于国际活跃银行?银行、证券公司和其他附属金融企业?对银行、证券公司、其他金融企业的大额少数股权投资?保险公司?对商业企业的大额投资?根据部分的规定对投资的扣除10

A.BASELⅡ内容与实质PⅠ：银行的规矩监管资本要求：技术信用风险市场风险操作风险基高级计量法内内部模型内标准法法标准法本指标法标准法部初评级级部高评级级法法11

A.BASELⅡ内容与实质PⅡ：监