xx公司财务分析报告2篇.pdf

xx有限公司

财务分析报告

（篇1）

报告人：财务部

报告期间：xxx年xx月xx日

目录

一、财务状况总体评述

二、财务报表分析

（一）资产负债表分析

（二）利润表分析

（三）现金流量表分析

三、财务分项分析

（一）盈利能力分析

（二）成长性分析

（三）现金流量指标分析

（四）偿债能力分析

（五）经营效率分析

（六）经营协调性分析

四、综合评价分析

（一）杜邦分析

（二）经济增加值分析

202x年x月，公司当月实现营业收入xx万元，累计实现营业收入xx万元,

比去年同期增加xx万元，同比增长xx％；当月实现利润总额xx万元，累计实现

利润总额xx万元，同比增长xx％；当月实现净利润xx万元，累计实现净利润

xx万元，同比增长xx％。

沃尔评分体系

项目完成值行业平均值综合得分分项得分

综合能力

偿债能力

资产负债率

已获利息倍数

盈利能力

净资产收益率

总资产报酬率

运营能力

总资产周转率(次）

流动资产周转率（次）

发展能力

营业增长率

资本积累率

二、财务报表分析

（一）资产负债表分析

两年对比

项目增减额增减率

20xx年x月202x年x月

流动资产

非流动资产

资产总计

流动负债

非流动负债

负债合计

所有者权益

1.资产状况及资产变动分析

两年对比

项目同期结构比本期结构比增减率

20xx年x月202x年x月

流动资产

非流动资产

资产总计

202x年x月，公司总资产达到xx万元，比上年同期增加xx万元，同比增长

xx％；其中流动资产达到xx万元，占资产总量的xx％，同比增长xx％，非流动

资产达到xx万元，占资产总量的xx％，同比增长xx％。

项目同期结构比本期结构比增减率

20xx年x月202x年x月

货币资金

应收票据

应收账款

预付款项

存货

其他项目

流动资产

2.流动资产结构变动分析

202x年x月，公司流动资产规模达到xx万元，与去年同期比增加xx万元，

同比增长xx％。其中货币资金同比减少xx％，应收账款同比增长xx％，存货同

比增长xx％。应收账款的质量和周转效率对公司的经营状况起重要作用。营业收

入同比增幅为xx%，高于应收账款的增幅，企业应收账款的使用效率得到提高。

3.非流动资产结构变动分析

两年对比

项目同期结构比本期结构比增减率

20xx年x月202x年x月

长期投资项目

固定资产

在建工程

无形资产及其他

非流动资产

202x年x月，公司非流动资产达到xx万元，与去年同期比增加xx万元，同

比增长xx％。长期投资项目达到xx万元，同比增长xx％；固定资产xx万元，

同比增长xx％；在建工程达到xx万元，同比增长xx