财务部职能分解.xlsVIP

Sheet1

序号

部门职能

财务部经理

主管会计

应收管理会计

分支财务主管

现金出纳

银行出纳

成本会计

材料会计

销售会计

部门文员

南宁公司会计

广州公司会计

一级职能

会计核算

审计管理

资金及信用管理

部门管理

负责根据国家财经、会计、税务、审计法规建立公司财务管理体系与财务管理制度。

负责编制公司年度财务计划，指导公司财务工作的开展。

负责建立并完善公司预算管理体系。

负责编制财务预算计划，并监控各部门财务预算的执行和调整状况。

负责对公司预算执行情况进行分析。

负责进行财务决算，及时编制决算报告。

负责制订税务计划、纳税预算与纳税资金安排，及时申报、缴纳税款。

负责公司成本核算与管理。

负责财务费用的分析与控制。

负责为公司的重大决策提供财务分析信息。

负责进行产品成本测算，为产品定价提供成本分析数据。

负责编制财务分析报告，保证其真实、准确、完整、及时。

负责从财务角度对公司经营活动的成果进行分析。

负责对公司经营活动进行财务风险分析。

负责收入、费用、利润的核算。

负责资产、负债、所有者权益的核算。

负责编制各项会计报表，并按规定报送内外相关部门。

负责对财务管理制度和流程执行情况审计。

负责高管人员的离任审计。

负责重大财务支出审计。

负责审核各类资金款项的支出。

负责制定资金使用计划。

根据资金计划执行情况进行平衡。

负责编制应收款回收计划并跟催实施。

根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。

负责拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。

根据融资计划进行融资，保证生产经营的资金供应和资金的良性循环。

负责进行对客户进行信用分析与风险评估。

负责根据信用政策对客户进行授信。

负责对客户信用执行情况进行分析。

检查、指导及参与分支结构财务管理工作。

对分支结构财务人员进行培训。

协调集团财务核算和往来账务。

负责考核奖惩分支机构财务人员。

负责本部门员工队伍建设以及员工的培养。

负责部门工作计划的制定、工作总结和分析。

负责本部门员工工作业绩的考核和绩效薪酬的分配。

负责组织制定、优化本部门的管理制度和流程。

负责制度执行的推进与监督、控制，不断完善部门管理。

负责宣导公司的企业文化，提高部门员工的凝聚力和活力。

负责部门区域的5S管理。

负责部门费用预算和控制。

分支机构财务管理

财务管理

财务部职能分解表

操作指引：请在空格中根据实际情况填上“编制、审核、批准、组织、计划、实施、检查、监督、分析、改进、跟踪”等权限，一个空可填一个或多个权限。

制订/起草

总经理

审批

编制

协助

审核

核准

组织

实施

批准

组织/实施

组织/实施/审核

审核/实施

实施

营销部协助

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

7.00

8.00

9.00

10.00

11.00

12.00

13.00

14.00

15.00

16.00

17.00

18.00

19.00

20.00

21.00

22.00

23.00

24.00

25.00

26.00

27.00

28.00

29.00

30.00

31.00

32.00

33.00

34.00

35.00

36.00

37.00

38.00

39.00

40.00

41.00

42.00