出纳岗位说明书.doc

出纳职务说明书

职位名称

出纳

直接上级

营运经理

定编人数

1

直接下级

———

工作概要：遵守公司的规章制度，服从公司经理的领导和工作的安排，严格执行公司各项财务管理制度，各项流程和人事制度，做好现金管理，支票发票管理，票据印章管理，核销流程管理，库存管理，公司人员人事管理，按时提交公司所需各种报表。

工作职责

职

责

一

职责表述：遵守公司制度，服从和执行好公司经理的指令和工作的安排，严格执行先请示批准，再行动原则。负责银行存取款的收付业务，严格遵守银行的操作要求和纪律。

工作

任务

1遵守公司规章制度和员工守则

2服从和执行好公司经理的指令和工作安排

3但凡涉及公司钱财人的事必须严格执行先请示批准，再行动原则。

4按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款取款和结算。负责银行支票的领购保管，并对银行存款的安全负责。定期检查清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时报告总经理处理。

5严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用;不准签发取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。

6出纳人员每月至少核对一次银行账户，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符发现不符，应查明原因，及时报告总经理处理。

职

责

二

职责表述：做好现金管理工作

工作

任务

1库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。

2出纳应保证库存现金的日清日结，账实相符。货款现金必须送存银行，不准坐支。

3出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付，做到日清月结帐款相符。

职

责

三

职责表述：做好支票发票管理工作

工作

任务

1现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用，公司与其他结算点的经济业务往来，一律使用转账支票。

2各部门或个人因工作需要领取支票时应填制规定的借款单，由经理签字，出纳人员签发。

3出纳应监督借款人在支票领用之日起，十天内到财务部办理报销手续，支票存根应加盖领取单位财务章，或个人签名。支票存根应及时交回财务部。

4空白支票由出纳员负责保管，签发支票所需的财务章由总经理保管，人名章由出纳保管。出纳不得在支票签发前预先加盖签发支票的印章，签发支票时必须按编号序顺使用，对签错的支票或退票必须加盖作废戳记并与存根一起保管。

5出纳应保管好空白增值税票，不得丢失及损坏，购买使用及开出每张票据都应做好登记。

4发票开出后，出纳应监控至回款的整个流程，促使公司尽快收到回款。

职

责

四

职责表述：票据印章管理

工作

任务

1本公司涉及与货币资金相关的票据，必须严格执行票据管理操作规范的相关规定。

2财务印鉴实行分设管理，出纳印鉴由出纳人员自行保管。按规定需要由有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

3公司所有财务票据都应妥善保管，每月装订成册，以备查验。

】职

责

五

职责表述：核销流程管理

工作

任务

1一般费用应根据发票收据或内部凭证，经公司二位经理审核，核准后，出纳方能付款。

2如到货或者退还货，票据需要及时给到财务，最迟不能超过次日。

3出纳支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均需二位经理批准签字。经理外出应由出纳设法通知，同意后可先付款后补签。

4报销单据需整理粘贴方能报销，所有报销单据由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符，如有疑问必须先查询后方能支付，出纳付讫后加盖付讫日期及核销戳记。

5所有借款必须在当月内核销，出纳应予以监督，逾期马上通知经理，做出处理。

职

责

六

职责表述：库存管理

工作

任务

1出纳每个月底要协同库管对库存商品进行一次盘点，对于盘盈盘亏毁损等要查明原因，上报公司进行相应处理。

2每次到货后，及时与库管核对到货单，并录入微机。

职

责

七

职责表述：公司人员人事管理

工作

任务

1按照公司规章制度和考勤制度做好每月工资核发前的考评。

2按照公司制度要求做好公司员工的入职离职手续。

3按照国家社保部门的要求，办理好社保的手续，按时交纳社保及相应的审验工作。

职

责

八

职责表述：按时提交公司所需报表

工作

任务

1每月10日前提交现金流量表银行对账表上月进销存表，应收账款表，销售毛利利润表，费用明细表。

2每季度过后和每年过后的10日前提交该时间段现金流量表，进销存表，销售毛利利润表，费用明细表。

3每月14日前提交上月考勤和工资表。

4按我方会计的要求提交相应的报表。

职责九

表述：公司需要的工作能力（团队协作能力执行能力沟通能力责任心）

工作

能力

1加强团队合作，同事需要帮助的时候积极主动帮助，团结同事，不做不利于团结和友爱的事。

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