自来水公司财务管理规定.pdfVIP

自来水公司财务管理规

定

集团文件版本号：（M928-T898-M248-WU2669-I2896-DQ586-M1988）

临沂临港水务有限公司财务管理制度

第一章总则

1.1建立现代企业制度，必须建立健全财务管理体系，财务管理是企业管

理的重要组成部分。根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、

《会计基础工作规范》、《小企业会计准则》等法律法规，结合企业实际情

况，制定本财务管理制度。

1.2财务部门应认真履行财务管理职责，做好各项财务收支的预测、计

划、核算分析和考核工作，有效利用企业资产，努力提高经济效益。

1.3本管理制度适用于公司所有部门，全体员工在工作中必须认真执行各

项财务法律法规和管理制度。

1.4本企业会计工作组织形式采取集中统一核算形式，根据新《小企业会

计准则》规定设置会计科目；开设总分类账、明细分类账账户。

第二章会计机构、会计人员的管理

2.1公司设立财务室作为财务会计机构，财务室的职责：在公司总经