存款与借入款管理(一)课件.pptVIP

第六章银行资金来源管理存款和借入款

学习目标在商业银行负债业务中，存款业务是其最基本、最主要的业务，存款负债业务经营管理的好坏对于商业银行的盈利水平和风险状况有着极大影响。通过本章的学习，要求掌握商业银行传统的存款业务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具，在此基础上，了解并掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。

6.1传统的存款业务6.1.1负债业务概述1．银行负债的概念及构成v商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。v银行负债有广义和狭义之分。?广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；?狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。本篇以狭义负债为研究对象。

v2．银行负债的重要性q负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。q银行负债是保持银行流动性的手段。q银行负债构成社会流通中的货币量。q负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。q负债业务是银行业竞争的焦点。

6.1.2存款和存款账户v相关几个概念：v流动负债，是指期限小于或等于一年的负债项目；v长期负债，是指期限大于一年的负债项目；v短期存款和长期存款是指机构存款人的存款；v短期储蓄存款和长期储蓄存款是指个人或家庭的存款；v银行存款类负债来源包括了由于历史演变形成的各种存款帐户所吸引的资金，它们构成了银行的基本资金来源。以美国为例，存款类负债包括以下内容：

1.银行基本存款账户v（1）活期存款账户（在国际上也被称为支票账户和交易账户，国内称为企业活期账户）?这是工商机构客户在银行开设的支票存款账户。工商企业进行市场交易的主要支付方式是支票支付。所以，工商企业需要在银行开设这一账户来完成其交易支付。银行为开立该账户的工商机构所提供的服务是对于各种交易提款的支付与托收。

v活期存款具有以下作用：1)运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。2)通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。3)活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。

银行基本存款账户v（2）定期存款账户v银行需向定期存款支付较高利息，但定期存款有到期期限的限制。在美国定期存款账户分为两大类：一类为金额在十万美元以下的各种定期存款。另一类为金额在十万美元以上的各种定期存款。

银行基本存款账户v十万美元以下的小额定期存款包括众多的不同种类的定期存款。其中许多被称为存款证（savingcertificates）。虽然这种定期存款的形式有所差异，但一般都具有1000美元的最低限额要求。v小额定期存款利息的支付方式亦不相同，即可按月发，亦可按季发，甚至一次性支付，其利率也有差异，小额定期存款客户基本上是个人。大部分的个人退休存款都属于小额定期存款。一般说来，小额定期存款相对稳定，这对银行具有很大的吸引力。银行争取这类存款的主要手段是利率竞争。

银行基本存款账户v金额在十万美元以上的定期存款为大额定期存款。这种定期存款有两种类型：v第一种是大面额可转让定期存款单（certificateofdeposits，CDs）。它是银行为企业所设立的定期存款。没有利率限制，并可以在二级市场上出售。这种存款是大银行及缺乏个人存款来源的批发性银行的重要资金来源。v对存款企业来说，在银行持有这种存款不仅可以获得较高的利息收入，而且可以在需要流动资金时轻易地在货币市场上出售该存款，获取现金。此外，还可以借此加强与银行的业务联系。

银行基本存款账户v第二种大额定期存款则不能在货币市场上出售，它的利率具有很大的竞争性，其期限长短也相当灵活。这类存款的客户包括富有的个人、工商企业以及政府机构。中小银行往往倾向于提供这种非市场性的大额定期存款。它们通过较高的存款利率以及于客户的长期稳定的关系来吸引该项存款。v在这种存款中，经纪人存款（brokereddeposits）是最为常见的定期存款。它是由经纪人将零星存款集中到一个户头下形成的大额存款。由于经纪人存款在到期期限方面的一致性，银行可以在使用这一存款上得相当的便利。但是，过度集中的经纪人存款亦可能导致银行出现较大的流动性波动。

银行基本存款账户（3）个人支票与储蓄类存款账户v个人支票账户是居民在银行设立的存款账户。客户可以在其个人支票账户上开出支票进行交易。个人储蓄存款单账户不能直接开发支票，但是客户可以随时提取现金或将存款转入其它账户。银行需要向个人储蓄账户支付存款利息，并且一般没有最低存款额及到期期限的要求。。v目前,美国也允许营利公司开立储蓄存款账户,但存款金额不得超过