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销售财务管理制度

一、制度概况

制度目的规范销售收款工作，规避财务管理风险。

定义无

参与部门办公室、财务部、营销部

制度关键点关键点说明支持文件

签订认购协议、合同

收款/开票

日常清帐

二、相关部门职责

1、营销部

（1）、与客户签订认购协议。

（2）、将认购协议转到财务部备案。

（3）与客户签订购房合同，填写合同日报表。

（4）通知客户交款。

（5）开具收据或发票。

（6）录入销售台账更新销售资源。

（7）与财务部对接收款事宜。

（8）与财务部进行收款票据的交接

（9）编制销售资回笼计划。

（10）与财务按揭专员对接，备齐全部的按揭资料。

（11）完成上级领导交办的其他零时任务。

2、财务部

（1）、统计开发产品的明细情况：项目类别、产品数量、产品面积、产品预算价格、产

品实际价格、产品存销情况。

（2）、核算销售人员业绩及提成。

（3）、及时核对销售款项已收（定、首付款）、应收（分期收款、按揭收款）、退付情况。

（4）、正确编制相关的销售凭证和账簿登记。

（5）、及时统计解析各种销售财务数据，及时上报各种销售财务报表。

（6）、根据资需求状况对销售进度提出建设性的意见。

（7）、催促销售款项的即时回收。

（8）、及时与营销部沟通销售过程中的各种问题。

（9）、及时向上级汇报反映销售情况。

（10）、及时与营销部、按揭银行沟通，催促按揭资料的报备和按揭款的到位。

（11）、完成上级领导交办的其他零时任务。

三、销售财务管理制度细则

第一章总论

第一条为了加强企业的销售财务管理，确保销售收款的准确和销售核算的及时，保障收

款现的安全，加强对销售财务的监督，提升销售财务的服务水平，规范销售流程中的各项经营

行为，防止差错和舞弊的产生，提高经营效率，制订本财务管理制度。

第二条销售流程管理的一般要求：保障销售回款的安全性、完整性、及时性；保证已销

售情况的真实性、完整性、充分性，促进销售行为程序化，对可销售产品实行动态管理。

第三条销售与收款的价格以总经理审批的目标均价及各阶段的定价为基础，以总经理

签批的价格表为依据。销售均价与价格调整按办公室制定的授权程序审批。

第二章认筹(排号)、退筹(退号)

第一条项目在集中认筹期间，由营销部参照项目发布会的情况，预计集中认筹人数，

财务部安排（现场）出纳人员，确保认筹现场财务收款有序和准确。

第二条客户退筹时需要携带相关证据包括收据、VIP卡、身份证原件等。营销部根据客

户VIP和身份证原件验证客户的身份，由营销部经理在收据上签字，现场出纳根据经审批的收

据退款，由客户在退筹表上对收到的现签字确认。集中退筹的现由财务部送至现场，结余现送

存银行。提前退筹的客户，需要由本人书面提出申请，同时履行上述审批程序。营销部登记退

筹台账并每天与财务核对。

第三条遗失收据的客户退筹时，由客户提出申请，经营销人员、营销主管、营销部经理

确认，经与财务核对台账后，客户凭其身份证复印件及客户声明书（包括承诺、卡号、票号、

手印），由现场出纳核对身份证原件，办理退款。

第四条营销部建立并登记认筹、退筹台账，每天与项目会计进行账目核对。

第三章解筹(摇号)、下大定、退大定与换定

第一条在项目集中解筹、下大定期间，由营销部参照认筹情况，预计集中解筹人数，

财务部安排出纳人员，确保解筹、下大定现场财务收款有序和准确。

第二条客户下定额不足约定额的，由营销部经理在认购协议上审批意见，不足额必

须在3日内补齐，否则取消下定或收取违约。违约按照日万分之五收取，违约日期自约定补

交款期满的次日起。

第