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第二十一章金融风险与金融监管

第五节国际监管协调

第二十一章金融风险与金融监管

第五节国际监管协调

（一）巴塞尔协议产生的背景和发展

巴塞尔协议是国际清算银行成员方达成的一系

列重要协议的统称。

目的：维护成员方的共同利益，加强监管合作，

统一监管原则和标准。

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（二）1988年巴塞尔报告

主要内容是确认了监督银行资本的可行的统一标准。

资本组成

•核心资本：又称一级资本，包括实收股本（普通股）和公开储备，

这部分资本至少占全部资本的50%。

•附属资本：又称二级资本，包括未公开储备、资产重

估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和

长期次级债券。

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（二）1988年巴塞尔报告

风险资产权重

•分别为：0%、10%、20%、50%和100%。

•权重越大，表明该资产的风险越大。

资本标准

•资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于

8%，其中核心资本比率不得低于4%。

过渡期安排

•1987年底到1992年底为实施过渡期。

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（三）2003年新巴塞尔资本协议

最低资本要求

三大支柱监管当局的监督检查

市场约束

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（四）巴塞尔协议Ⅲ

巴塞尔协议Ⅲ体现了微观审慎监管与宏观审慎

监管有机结合的监管新思维。

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（四）巴塞尔协议Ⅲ

1.初步框架

（1）强化资本充足率监管标准

三个最低资本充足率监管标准

普通股充足率为4.5%；

一级资本充足率为6%；

总资本充足率为8%。

待新标准实施后，正常情况下，要求商业银行的普通股、

一级资本和总资本充足率应分别达到7%、8.5%和10.5%。

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（四）巴塞尔协议Ⅲ

1.初步框架

（1）强化资本充足率监管标准

两个超额资本要求

要求银行建立留存超额资本，用于弥补严重经济和

金融衰退给银行体系带来的损失，由普通股构成，

最低要求为2.5%；

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（四）巴塞尔协议Ⅲ

1.初步框架

（1）强化资本充足率监管标准

两个超额资本要求

建立与信贷过快增长挂钩的反周期超额资本，要求

银行在信贷高速扩张时期积累充足的经济资源，最

低要求为0～2.5%。

反周期超额资本由普通股一级资本或其他具有完全损失

吸收能力的资本来满足。

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（四）巴塞尔协议Ⅲ

1.初步框架

（2）引入杠杆率监管标准

自2011年初按照3%的标准（一级资本/总资产）

开始监控杠杆率的变化，2013年初开始进入过渡期，

2018年正式纳入第一支柱框架。

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（四）巴塞尔协议Ⅲ

1.初步框架

（3）建立流动性风险量化监管标准

两个流动性风险监管的量化指标

流动性覆盖率：用于度量短期压力情境下单个银行

流动性状况。

净稳定融资比率：用于度量中长期内银行解决资金

错配的能力。

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（四）巴塞尔协议Ⅲ

1.初步框架